老師！到月底了，我們公司的進項是12595.04，銷賬是195.23。我結(jié)轉(zhuǎn)進銷賬轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄是不是這樣：借:應交稅費-應交增值稅-銷項：195.23，應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅12399.81，貸方：應交稅費增值稅-進項：12595.04.要是計提的話就：借：應交稅費-未交增值稅：12399.81，貸：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅！很著急！謝謝

老師：我們以前的會計，進項稅和銷項稅，沒有結(jié)轉(zhuǎn)。我統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)這樣的分錄可以嗎？借：應交稅費-銷項稅，貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借： 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-進項稅。 然后做：轉(zhuǎn)出未交增值稅，和未交增值稅。有稅做交稅。沒有稅做留抵對吧。問題是好幾年過去了。未交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值的分錄和應該交的對不上了。這樣我怎么調(diào)整呢。我想做一筆分錄吧以前的調(diào)整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么辦呢。

老師，沒看懂您最后的分錄，我給您截圖我目前賬上的余額了，我把進賬稅和銷項稅的余額都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就是43310.26，然后再做一筆借:應交稅費——未交增值稅43310.26，貸:應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅43310.26，這樣應交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒余額了，應交稅費—未交增值稅還有余額43310.26，等稅務退了錢，就借銀行，貸應交稅費—進賬稅額轉(zhuǎn)出，那最終應交稅費—未交增值稅和應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出就會都有余額了

您好，老師，2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄，當時做的結(jié)轉(zhuǎn)進項的分錄是這樣借：行應交稅費~應交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費~待認證未抵扣稅費 貸：應交稅費~應交增值稅~進項稅額 當時做的結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅的分錄是這樣：借，應交稅費~應交增值稅~銷項稅額 貸：應交稅費~應交增值稅 ~轉(zhuǎn)出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄，不是每月結(jié)轉(zhuǎn)進項銷項，部長說不讓那樣做，當時3.4月份的分錄我也沒改，那我現(xiàn)在12月份了，怎么怎么做呢？？？金額怎么取呢，

老師，進項稅轉(zhuǎn)出 借：應付職工薪酬 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 月末結(jié)轉(zhuǎn)，借：應交稅費 應交增值稅 進項轉(zhuǎn)出。貸 應交稅費 未了增值稅 這樣就平了，那我如果再做一筆借：進項轉(zhuǎn)出 貸：進項那就不平了，請問老師是不是不用做進項轉(zhuǎn)到進項轉(zhuǎn)出這筆分錄