我想問下有產生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產生多少的所得稅，根據第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經申報了怎么計提在3月，難道產生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數據又得重新填寫嗎？
您好，四月按1-3月財務報表合計金額申報，所以需要將1-3月結賬
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我想問下有產生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產生多少的所得稅，根據第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經申報了怎么計提在3月，難道產生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數據又得重新填寫嗎？
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老師，我想問一下，上一任會計由于1月太忙，所以沒按時做賬，當時第四季度企業(yè)所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了，發(fā)現年后回來的跨年發(fā)票她在21年12月也沒有計提，如果我把跨年票在去年12月計提了，在22年3月沖減之前計提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報，如果匯算清繳我把全年的成本填進申報表里，這樣數據和第四季度企業(yè)所得稅申報的數據就不一樣了，因為到了12月，所以報表的數據是全年累計的。面對這種情況，老師，我該怎么做？
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老師您好，請問我今年3月份的時候更正21年第四季度的企業(yè)所得稅報表產生了企業(yè)所得稅，我3月份才扣稅而且有滯納金，但是我賬套已經年結了，請問我現在如果入賬呢？去年的時候并沒有計提企業(yè)所得稅。
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老師，我沒有做過全盤賬會計。我想請問一下，計提企業(yè)所得稅的金額，是根據季報企業(yè)所得稅的金額來計提嗎？比如，我昨晚聽的這個課，二季度計提的企業(yè)所得稅，在6月30日做賬。但是，有個問題啊，企業(yè)所得稅季報不是在7月15日前才申報么？難道還可以在7月份申報完二季度企業(yè)所得稅后，再做6月份的賬嗎？
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老師你好，公司小規(guī)模納稅人，銷售眼鏡商店由總公司和分公司組成，三季度前，所得稅都是獨立申報的，第4季度10月份進行了S局備案所得稅匯總在一起 請問財務報表獨立申報當中的利潤表所得稅計提是分開計提嗎（兩個公司利潤表分別計提所得稅，會有4四舍五入差異沒事嗎）？因為季報的時候第4季所得稅匯總在一起（因為頭一次報總、分公司，不知道這個財務報表和季報具體怎么填寫）
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老師，我們去年房租沒收到房東開的發(fā)票，財務費用手續(xù)費也沒收到發(fā)票，匯算清繳在哪里填寫，要調增
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我想開居間費，但是注冊公司好，還是個體戶好呢？
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就是我們公司之前開業(yè)時賬是給人代賬做的，2023年6份開業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調，(每一筆都是分錄這樣子寫的，借:庫存現金20000，貸:其他應付款法人20000）2023年一筆2萬現金，2024年又一筆2萬現金的，這些用于23年8月份到24年5共計工資申報了36620，還有做車輛使用費用1255.45這個還有發(fā)票呢(每個月計提和支付記錄)這個要怎樣調整合適，還是說不要去調整呢(公司公賬是有錢，就是沒有現金，因我們現在報銷直接報銷轉賬的)
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這個是有的，三月的結帳了，到四月了，申報的時候填寫的是1-3月的數據，產生的所得稅是在4月份有做計提和繳納 但是聽說計提的要在3月份，我納悶，沒整理明白，所以問問老師
您好，都是次月結上月賬的
4月計提1-3月的企業(yè)所得稅，摘要寫 計提第一季度企業(yè)所得稅，這樣可以嗎？ 還有一個是一月申報去年第四季度的企業(yè)所得，產生的所得稅在1月繳納了，但是計提說做在去年12月的也有，說做在今年1月的也有，做在今年1月的話就需要做以前損益調整什么的？這個到底是怎么處理的
您好，1計提分錄沒問題?？缒暧嬏峋托枰靡郧澳甓葥p益調整科目
跨年計提的用以前年度損益調整科目怎么處理？怎么做分錄，1月有產生去年12月的消費稅5%（銀飾品）其中另外有城市教育和地方稅 也有產生去年第四季度得企業(yè)所得稅，在今年1月分別怎么做分錄
您好，借以前年度損益調整貸應交稅費應交企業(yè)所得稅
您好，除了企業(yè)所得稅次月計提，其他稅費都是當月計提
1月的記賬憑證第一筆就錄入 借以前年度損益調整貸應交稅費應交企業(yè)所得稅 對嗎？ 1月繳納了之后 借 應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款或現金 這樣就可以了對嗎？其他的稅費當月計提意思就是1月先把增值稅和消費稅之類的其他稅先申報了，再做去年12月的帳，又產生增值稅之類的就在12月份計提了，然后結賬之后申報財務申報和企業(yè)所得稅？因為我目前都是申報之前就把帳做好了，結轉了，所以產生的增值稅之類的都在次月計提了
您好，不一定第一筆，其他也可以。繳納分錄是正確的
您好，是的。其他稅費的理解是正確的
增值稅消費稅這些當月沒計提可以在次月補計提嗎？還是必須反帳當月計提
您好，可以次月補計提