老師您好，請問我今年3月份的時候更正21年第四季度的企業(yè)所得稅報表產(chǎn)生了企業(yè)所得稅，我3月份才扣稅而且有滯納金，但是我賬套已經(jīng)年結了，請問我現(xiàn)在如果入賬呢？去年的時候并沒有計提企業(yè)所得稅。
你好，學員 記在本期的 借所得稅費用 營業(yè)外支出 貸銀行存款
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我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經(jīng)申報了怎么計提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？
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老師您好，請問我今年3月份的時候更正21年第四季度的企業(yè)所得稅報表產(chǎn)生了企業(yè)所得稅，我3月份才扣稅而且有滯納金，但是我賬套已經(jīng)年結了，請問我現(xiàn)在如果入賬呢？去年的時候并沒有計提企業(yè)所得稅。
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您好，我家是小規(guī)模企業(yè)，去年6月份的時候開了幾張發(fā)票含稅金額是26萬元，當時增值稅已經(jīng)交了，第三季度企業(yè)所得稅6000多有延期繳納政策于今年5月份繳款，我想問一下小規(guī)模企業(yè)2022年有優(yōu)惠政策45萬以下免交企業(yè)所得稅，為什么2022年第3季度會產(chǎn)生企業(yè)所得稅費呢？
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老師，2023年第四季度要繳納企業(yè)所得稅，我沒有計提，我在2024年1月繳納稅款，做相應月份的時候計提的企業(yè)所得稅，是不是跨年了。得把所得稅費用轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整
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請問是交稅的時候直接做這個分錄嗎？是否不用重新計提？
不用計提，直接做這個分錄的
借所得稅費用303.4 營業(yè)外支出-滯納金7.28 貸銀行存款
是滴，學員，是這樣的
好的，謝謝老師
如果客戶用自己私人賬戶發(fā)放工資是用庫存現(xiàn)金來入賬嗎？
不客氣，學，老師應該的
如果客戶用自己私人賬戶發(fā)放工資是用庫存現(xiàn)金來入賬 客戶發(fā)放工資是什么意思的
企業(yè)的意思，表達錯了
這個可以的，學員，這個