老師，我沒有做過全盤賬會計。我想請問一下，計提企業(yè)所得稅的金額，是根據(jù)季報企業(yè)所得稅的金額來計提嗎？比如，我昨晚聽的這個課，二季度計提的企業(yè)所得稅，在6月30日做賬。但是，有個問題啊，企業(yè)所得稅季報不是在7月15日前才申報么？難道還可以在7月份申報完二季度企業(yè)所得稅后，再做6月份的賬嗎？
您好一般七月份的時候才做六月份的賬，所以能知道數(shù)據(jù)的
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老師，我們是小規(guī)模納稅，三季度7月做了計提了企業(yè)所得稅，在季度末做申報的時候企業(yè)所得稅繳納了9月的，7月計提的還在賬上掛著，8月虧損沒有所得稅。那7月計提的所得稅怎么處理？
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我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經(jīng)申報了怎么計提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？
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老師，我沒有做過全盤賬會計。我想請問一下，計提企業(yè)所得稅的金額，是根據(jù)季報企業(yè)所得稅的金額來計提嗎？比如，我昨晚聽的這個課，二季度計提的企業(yè)所得稅，在6月30日做賬。但是，有個問題啊，企業(yè)所得稅季報不是在7月15日前才申報么？難道還可以在7月份申報完二季度企業(yè)所得稅后，再做6月份的賬嗎？
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我是分公司的會計，今年7月份向稅務局申請了企業(yè)所得稅匯總納稅申報并且有效期起始日期是7月1號。分公司今年1季度有收入，7月份也有收入，請問在10月份申報企業(yè)所得稅季度申報表的填報思路?我是這樣理解的，不知對不對?今年1、2季度企業(yè)所得稅季報按1、2季度的收入-成本-費用算出利潤繳納企業(yè)所得稅； 今年3季度的企業(yè)所得稅申報表分兩部分來申報：今年1、2季度的利潤填在企業(yè)所得稅季度報表上半部分，今年3季度企業(yè)所得稅申報表下半部分根據(jù)總公司提供的分支機構企業(yè)所得稅分配表填寫
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老師你好，我想問一個關于企業(yè)所得稅計提的問題，大公司一般都要求季度末的那個月份計提好各類稅費，企業(yè)所得稅根據(jù)當個季度的利潤去計提，然后結賬。但是次月申報的時候如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅有偏差怎么辦??？
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老師，但是在7月份報稅之前，是不是得把6月份的賬做完？然后生成二季度的財務報表？計提增值稅附加稅，也是申報完稅款后，按照申報的數(shù)據(jù)，在6月30日做計提？
我不是先結賬，先自己計算一下?lián)p益再計提所得稅再結賬
老師，意思就是，申報完稅款后，按照申報的數(shù)據(jù)，在季度末做計提。然后再結賬？
對，沒事兒，你這么做也可以。
老師，印花稅需要計提嗎？
這個你是可以自提一下了。
老師，不是說印花稅不需要計提嗎？申報繳納印花稅以后，按照繳納的金額做賬，借：營業(yè)稅金及附加，貸：銀行存款？
對，現(xiàn)在印花稅卜不需要計提的