老師，財(cái)務(wù)報(bào)表是自己報(bào)自己的對(duì)嗎？總分公司都是分開報(bào)，只有季報(bào)的時(shí)候合并在一起

老師，我是頭一個(gè)月做這種賬務(wù)處理，總分公司歸屬一個(gè)稅務(wù)局歸，是不跨市縣的，兩公司相隔距離1公里 我們總公司往分公司調(diào)撥了庫存分別掛的其他應(yīng)收款及其他應(yīng)付款，這種一直這么掛賬是否可以？

對(duì)的 然后匯算清繳的時(shí)候匯總申報(bào)

老師第2個(gè)問題，兩公司的調(diào)拔往來掛的其他應(yīng)收應(yīng)付長期這么掛的數(shù)額增大是否可以？ ①總公司調(diào)出庫存庫存，減少借方其他應(yīng)收款，貸方其他應(yīng)收款 ②分公司調(diào)入庫存，借方庫存，商品貸方其他應(yīng)付款 這樣科目是否正確？

往來只要不超三年就沒事 盡量不要做庫存調(diào)撥的 可以單獨(dú)做表統(tǒng)計(jì)

不做調(diào)撥，那分公司的庫存能怎么增加呀？ 我們分公司沒有銀行往來賬戶，所以開不進(jìn)來發(fā)票只有總公司開進(jìn)發(fā)票以后往分公司調(diào)撥 三季度錢我們兩公司都是分別獨(dú)立核算的，所得稅及賬務(wù)處理都是分開的 但是分公司不享受，小微企業(yè)按25%繳納所得稅有點(diǎn)太高了，所以第四季度進(jìn)行了一個(gè)合并所得稅處理 分公司一直就是沒有進(jìn)貨發(fā)票，不知道該如何處理

因?yàn)榉止緢?bào)收入，就得結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個(gè)成本不知道怎么增加，否則的成本是負(fù)庫存的

這個(gè)做調(diào)撥的話獨(dú)立核算的稅局會(huì)讓你做收入的 所以單獨(dú)做個(gè)表統(tǒng)計(jì)

老師就是備案前備案后，我們這增值稅都是單獨(dú)申報(bào)，所有的收入都是獨(dú)立申報(bào)的，只是財(cái)務(wù)報(bào)表不知道怎么做，而且他的調(diào)撥庫存沒做過，這個(gè)月剛開始，如果我不做調(diào)撥的話，分公司就沒有庫存，結(jié)轉(zhuǎn)不了成本 不做調(diào)撥硬結(jié)轉(zhuǎn)合并報(bào)表的時(shí)候，倒是不產(chǎn)生影響，但是分開的財(cái)務(wù)報(bào)表，分公司的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表，營業(yè)成本就會(huì)是負(fù)數(shù)

你可以暫估入庫的 等后期自己買的入庫之后就可以沖減暫估的然后再按照發(fā)票來做

老師，暫估入庫發(fā)票一時(shí)半會(huì)兒也不會(huì)有，經(jīng)理開不進(jìn)來 我現(xiàn)在只能掛調(diào)撥，然后其他應(yīng)收款其他應(yīng)付款，等分公司收到錢以后轉(zhuǎn)到總公司，按現(xiàn)金處理掛往來沖平賬戶，只有這種方法能不能行??？

同學(xué)你好 這個(gè)可以的

表面上看來是屬于分公司作為代銷，這樣是符合稅法嗎，沒做過這樣的業(yè)務(wù)，不知道如何處理？

同學(xué)你好 獨(dú)立核算的還是非獨(dú)立核算的

三季度前兩公司是獨(dú)立核算，第四季度是非獨(dú)立核酸 因?yàn)槿径惹翱偣鞠硎苄∥⒎止鞠硎苄∥?，所以進(jìn)行了s局備案，四季度開始非獨(dú)立核算，這樣總分公司合并在一起就能享受小微企業(yè)

同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的哦 就是不能分開享受

老師，那我這個(gè)總分公司調(diào)撥庫存就可以掛其他應(yīng)收，其他應(yīng)付往來，然后用現(xiàn)金入賬平賬可以嗎？