您好，請問您要咨詢什么問題？ 2020-11-16 18:36現(xiàn)在要清帳應(yīng)付賬款-維保費1500000，長期待攤費用余額還有1750000沒有攤完，分錄怎么處理。借應(yīng)付賬款1500000，長期待攤費用-1750000，業(yè)務(wù)活動費用250000？
你好 你們不是注銷是嗎
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老師您好，我們單位是天然氣儲備調(diào)峰行業(yè)，生產(chǎn)設(shè)備是外包工程，還有辦公樓也是外包，然后有一部分甲供材，現(xiàn)在設(shè)備和辦公樓都已經(jīng)達到預(yù)定可使用狀態(tài)，但是工程款還沒有結(jié)清，辦公樓中的一些待攤費用怎樣去處理，我怎樣去轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)去計提折舊？ 還有生產(chǎn)設(shè)備試運行期間的成本核算怎樣計算，初期的成本不穩(wěn)定、因為有原氣購入后提煉過程中的損耗，還有因為一些原因?qū)е略O(shè)備溫度升高需要泄壓的損耗，還有運輸途中的損耗都如何計算和設(shè)置什么科目，成本怎樣結(jié)轉(zhuǎn)， 還有投資方投進來的錢一開始是其他應(yīng)付款，后來又補簽了借款合同，這部分借款費用怎樣去調(diào)整賬目。 麻煩老師費心幫我解答一下，謝謝。
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老師，您好！我公司與軟件公司簽訂合同78萬，今年1月份支付23.4萬，以前會計的賬務(wù)處理: 借:長期待攤費用 22.07 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅1.33 貸:銀行存款 23.4 請問一下，現(xiàn)在又要支付一次進度款，23.4萬，請問還是這么做賬嗎？為什么不能做進無形資產(chǎn)里呢？
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老師，向您請教一個問題。公司2018年12月有一筆主營業(yè)務(wù)成本做了長期待攤費用并且做了長期攤銷，當時銀行支付了款項未掛往來單位。 2020年11月需要調(diào)整分錄做主營業(yè)務(wù)成本并加上往來單位。 2018年做的分錄是借方：長期待攤費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額 貸方：銀行存款 請問一下這個分錄長期待攤費用應(yīng)該怎么調(diào)整至主營業(yè)務(wù)成本并且掛上往來單位呢？謝謝
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您好，請問您要咨詢什么問題？ 2020-11-16 18:36現(xiàn)在要清帳應(yīng)付賬款-維保費1500000，長期待攤費用余額還有1750000沒有攤完，分錄怎么處理。借應(yīng)付賬款1500000，長期待攤費用-1750000，業(yè)務(wù)活動費用250000？
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老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進項抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費用——房租 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費用——房租 貸：長期待攤費用——房租 這個月因為要房租這方面申請政府補助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了
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老師您好，我們銷售產(chǎn)品，一年內(nèi)質(zhì)保期，出現(xiàn)質(zhì)量問題。舊品收回，重新發(fā)新品。會計分錄？還需要開發(fā)票嗎？
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老師，我要注銷公司，報表沒問題的話，稅務(wù)系統(tǒng)是不是清稅申報？
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2024年某居民企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入5 000萬元、營業(yè)外收入80萬元，與收入配比的成本4 100萬元，全年發(fā)生管理費用、銷售費用和財務(wù)費用共計700萬元，營業(yè)外支出60萬元（其中符合規(guī)定的公益性捐贈支出50萬元），2022年度經(jīng)核定結(jié)轉(zhuǎn)的虧損額30萬元。2024年度該企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（ ）萬元。
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不是 。事業(yè)單位的會計分錄
合同金額是450萬，分3期付款，現(xiàn)在付了兩期還有一期就是150萬年底了要清掉，分攤時間為36個月的
沒有翻分攤完的，你按月分攤就可以 應(yīng)付賬款，如果是不，需要支付的 借應(yīng)付賬款貸其他收入。
待攤費用費用比應(yīng)付賬款還少的話
長期待攤費用比應(yīng)付賬款還少的話就是這樣處理
那多的話呢
你之前是少攤銷了嗎？
不是少是攤慢了付款快了
可以快點解答嗎
不對，你的業(yè)務(wù)活動費這個不就是攤銷了
那你覺得怎么做
直接借長期待攤費用貸應(yīng)付賬款就可以 然后你再按月繼續(xù)分攤就行。
白問了，我現(xiàn)在就是要清帳清掉應(yīng)付賬款啊
應(yīng)付賬款本來就在貸方
現(xiàn)在需要支付嗎？如果不支付的話 借應(yīng)付賬款貸其他收入。 2020-12-16 18:56
那費用去哪里了
費用你繼續(xù)攤銷，借其他活動費用貸長期待攤費用按月還是攤銷的。
業(yè)務(wù)活動費用最后結(jié)轉(zhuǎn)到事業(yè)結(jié)余。
這樣做呢，借應(yīng)付賬款150萬，長期待攤費用-150萬，剩下的25萬繼續(xù)攤可以嗎
可以的 長期待攤費用可以繼續(xù)
到時候人家過來要錢的話的呢，借方為什么科目
你這是發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)？你這是付款嗎？如果付款的話，之前做了應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸銀行存款。
現(xiàn)在不付款現(xiàn)在只要清理應(yīng)付款而已
那就按上面的做法可以的。