你好,不開票申報(bào)時(shí)就要按未票收入申報(bào)
老師好,我是小規(guī)模納稅人,我們廠房出租合同期開始是7月份開始的,我是按季度開房租發(fā)票確認(rèn)收入(平常銷售收入和房租收入都在30萬以下,都是免增值稅的),按季度計(jì)提廠房折舊和土地?cái)備N的。 然而這個(gè)季度銷售貨物的收入就超過了30萬,代開了專票,已交了增值稅。我想請(qǐng)問可以把這個(gè)季度的房租收入發(fā)票放到下季度一起開嗎?如果下季度的收入不超過30萬的話,那就想當(dāng)于這個(gè)季度和明年第一季度的房租收入的增值稅都免了。可如果這樣的話,那我這個(gè)季度應(yīng)計(jì)提的廠房折舊和土地?cái)備N也可以一起放到明年的第一季度嗎? 我主要是想把成本和收入放在同一期。謝謝!
老師,我們有筆土地出租收入,租給別人3年,一次性取得收入40萬。別人一次性付清。為了利用增值稅優(yōu)惠政策的30萬免征,我可以把40萬分季度開票嗎?第一季度開30萬,第二季度開10萬。取得收入不開發(fā)票,能行嗎?
1、軟件開發(fā)企業(yè),2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅,匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況,我想不退稅,留到后面抵減,比如留到2021年第二季度抵減,原本我第二季度6月份計(jì)提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時(shí),借:所得稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,7月申報(bào)后按正常情況應(yīng)該是繳納,但是因?yàn)榘堰@個(gè)不想退的稅留到這季度抵減了,所以實(shí)際情況就是銀行存款沒有支出,那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄? 2、支付了一筆費(fèi)用30萬,對(duì)方可開回了30萬的發(fā)票,但是這筆費(fèi)用實(shí)際上不是一次性用完的,是把30萬充值到平臺(tái)上,分期用的,我不想一次性把30萬入到一個(gè)月的賬上,但是入長期待攤費(fèi)用的話,我這筆費(fèi)用實(shí)際使用時(shí)間又不足一年,我應(yīng)該怎么辦?
老師好,為了報(bào)銷車輛燃油費(fèi),個(gè)人將車輛出租給公司,但個(gè)人又不能享受月度10萬季度30萬免征增值稅政策,得按1%繳納增值稅及相應(yīng)的附加稅費(fèi),那我可不可以把月租金定為500,按月申請(qǐng)代開發(fā)票,享受個(gè)人單次未達(dá)500元免征增值稅政策?這樣操作盒規(guī)嗎?
老師,我們公司是小規(guī)模納稅人,第一季度開具3%專票2萬元,開具1%普票30萬元,還有未開票收入5萬元,我把專票2萬填寫在第二欄增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額,普票30萬填寫在第三欄其他增值稅發(fā)票不含稅銷售額,第一季度全部收入37萬填寫在第一欄應(yīng)征增值稅不含稅銷售額,得出來的稅額是1.11萬,不知道這樣申報(bào)對(duì)嗎?
甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè),屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師,會(huì)計(jì)利潤怎么計(jì)算,有式子就行,不用得數(shù)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦?
跟大學(xué)合作辦學(xué),我們是民非,我們免增值稅嗎,謝謝
老師,請(qǐng)問公司投入的實(shí)收資本,后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎?要交什么稅了?
我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25?
老師,這和-500 是怎么來的?
老師,市場組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
做無票收入不也得交增值稅嘛,我的目的是不交增值稅。能行的通嗎
你好,這個(gè)是行不通的,有一定風(fēng)險(xiǎn)的,
即使如此,什么原因會(huì)導(dǎo)致無票收入呢,既然取得收入,為啥不一次性把票都開了?
可以讓別人不要一次付清,分批付款嗎?這樣,我們老板是不是又不同意了?
正常業(yè)務(wù)會(huì)有些不開發(fā)票的,比如買個(gè)個(gè)人的情況,收入確認(rèn)其實(shí)和打幾次款沒多大關(guān)系的,老板想法可能比較簡單了
打幾次款和開發(fā)票有關(guān)系嗎?也沒關(guān)系嗎
是的,也沒啥關(guān)系期待你的好評(píng),希望能幫助你
是不是只要確定收入,雖然還沒實(shí)際款項(xiàng)還沒實(shí)際到賬,就得確認(rèn)收入?
是的,例如我賣給產(chǎn)品。你還沒給我匯款,我這邊就會(huì)確認(rèn)收入,對(duì)應(yīng)收賬款
開票呢?是確認(rèn)收入,按全額開票?還是按實(shí)際收到的款項(xiàng)開票?如果一次性把票都開好,雖然只收了一部分貨款。這樣會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)?
開票了就要全額確認(rèn)收入了