2、某旅游公司為增值稅一般納稅人，2020年4月發(fā) 生以下業(yè)務： （1）取得含稅旅游費收入共計480萬元，向境內(nèi)其他單位支付旅游交通費40萬元、住宿費20萬元、門票費10萬元、簽證費1萬元；支付本單位導游餐飲住宿費共計3萬（上述金額均為含稅金額）。為該旅游項目向境外旅游公司（境內(nèi)無機構(gòu)、場所）支付境外旅游費34.98萬元。 （2）將2018年4月在公司注冊地購入的一套門市房對外出租，本月一次性收取6個月含稅租金18萬元。 （3）購入辦公電腦，取得增值稅專用發(fā)票，進項稅12萬元；支付宣傳冊印刷費，增值稅專用發(fā)票注明進項稅7.8萬元。 （4）將公司一臺旅游車轉(zhuǎn)為職工福利部門用車，該車購進時已按13%稅率抵扣過進項稅額，入賬原值60萬元，已提折舊20萬元，該車評估價格34萬元。（其他相關(guān)資料：旅游公司選擇按照扣除支付給其他單位相關(guān)費用后的余額為計稅銷售額，并開具普通發(fā)票；該公司享受生活性服務業(yè)納稅人加計抵減政策） 要求：根據(jù)上述資料，計算回答下列問題。 （1）該公司應代扣代繳的增值稅。 （2）該公司應轉(zhuǎn)出的進項稅。 （3）該公司當月實際可抵扣的進項稅。 （4）該公司收取租金的

尊敬的納稅人，按照《關(guān)于延長小規(guī)模納稅人減免增值稅政策執(zhí)行期限的公告》（財政部 稅務總局公告2020年第24號）、《關(guān)于支持個體工商戶復工復業(yè)增值稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告2020年第13號）和《關(guān)于支持個體工商戶復工復業(yè)等稅收征收管理事項的公告》（國家稅務總局公告2020年第5號）政策規(guī)定，自2020年3月1日至12月31日，我省增值稅小規(guī)模納稅人，適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅。 如您本期不含稅銷售額未超過小微企業(yè)標準（月銷售額不超過10萬元或季度銷售額不超過30萬元，下同），您可以先享受小微企業(yè)免征增值稅政策。 如您本期不含稅銷售額超過小微企業(yè)標準，請將本期1%征收率對應的不含稅銷售額按照2%計算應納稅額減征額--------------------剛才申報增值稅看到這個，但不是季度45萬嗎？改成30萬？

老師，以下幾道題怎么做嗎 1、公司（小規(guī)模）季度取得40萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 2、公司（小規(guī)模）季度取得50萬（不含稅）銷售收入的會計分錄？ 3、如果你作為一個總賬會計，處理公司的一個賬務流程是怎么樣的？請畫出來。 4、倉庫盤點、單據(jù)報銷、社保操作流程步驟 6、公司（一般納稅人）銷售產(chǎn)品收入30萬，銷售軟件收入20萬，取得有效的進項稅額3.5萬元（沒有研發(fā)進項） （1）請計算公司享受增值稅先征后退政策下應繳納的多少稅費？ 取得房屋租金及水電費發(fā)票進項稅額0.8萬元，請計算公司應退多少稅額？

老師好，為了報銷車輛燃油費，個人將車輛出租給公司，但個人又不能享受月度10萬季度30萬免征增值稅政策，得按1%繳納增值稅及相應的附加稅費，那我可不可以把月租金定為500，按月申請代開發(fā)票，享受個人單次未達500元免征增值稅政策？這樣操作盒規(guī)嗎？

根據(jù)《財政部 稅務總局關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策的公告》 （財稅【2023】1號）、《國家稅務總局關(guān)于增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策有關(guān)征管事項的公告》（國家稅務總局公告2023年第1號）的規(guī)定，自2023年1月1日至2023年12月31日，小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應稅銷售行為，合計月銷售額未超過10萬元(以1個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過30萬元，下同)的，免征增值稅；小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應稅銷售行為，合計月銷售額超過10萬元，但扣除本期發(fā)生的銷售不動產(chǎn)的銷售額后未超過10萬元的，其銷售貨物、勞務、服務、無形資產(chǎn)取得的銷售額免征增值稅。請您準確核算適用情況，享受稅收優(yōu)惠。 老師這個文件是說增值稅專票，季度不超過30晚也可以減免是吧？