老師我想問一下，我們今年開出去500多萬的發(fā)票，但成本票收了少部分，剩余的成本票明年所得稅之前補齊，這樣是不是會影響企業(yè)所得稅匯算清繳，所得稅會不會很高？
同學您好，根據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干問題規(guī)定的公告》（國家稅務總局公告2011年34號）第六條規(guī)定：企業(yè)當年實際發(fā)生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進行核算；但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。 您可以先計提，匯算清繳前取得該成本、費用的有效憑證即可。 祝您學習愉快！
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你好，我想咨詢一下19年會計報表上面的營業(yè)利潤是盈利了20多萬，全年沒有預交企業(yè)所得稅，但是2020年1月份沖紅了60多萬的發(fā)票，2020年不在補開，企業(yè)所得稅匯算清繳會不會補企業(yè)所得稅??！
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我們是高新技術企業(yè)，明年所得稅匯算時可以加計扣除研發(fā)費用，這樣可能會造成要退稅，不想要退稅，那是不是今年12月可以多提一些成本，少預交一點所得稅，匯算的時候在補稅
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老師我想問一下，我們今年開出去500多萬的發(fā)票，但成本票收了少部分，剩余的成本票明年所得稅之前補齊，這樣是不是會影響企業(yè)所得稅匯算清繳，所得稅會不會很高？
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老師好！我想問下我們在2020年10月份申報的個體經(jīng)營所得成本填高了，在今年的年度匯算清繳時候能不能直接把成本填少？會不會導致之前繳納的經(jīng)營所得稅變少？這樣會不會有納稅風險？
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老師，匯算清繳的，請問一下去年全年開票收入175萬，成本99萬，費用30萬多點，利潤46萬多，按照46萬多交稅，企業(yè)所得稅6900 這樣合理嘛？會不會稅費還是太高了？
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老師第2題中，收到上一年的違約金，怎么沒加到收入里呢？
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老師也就是說，12月底將這些未收到的成本發(fā)票先暫估入賬，匯算清繳前取得有效憑證即可是吧？
同學你好，你理解的沒錯。
老師如果匯算清繳前沒辦法取得憑證或取得部分憑證，那沒取得暫估入賬的成本是不是要納稅調增
同學您好，是的，5月31日匯算清繳前還沒有取得，需要調出來。
噢，知道了！謝謝你老師
噢，知道了！謝謝你老師
不客氣同學，祝你工作順利