你好，房地產(chǎn)公司沒交工之前，有預(yù)收款，按比例有預(yù)繳企業(yè)所得稅，現(xiàn)在項目交工了，可以結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，整個項目虧損，可以申請退之前繳納的企業(yè)所得稅嗎？

老師好，股東為公司墊付的款項不用歸還，之前已經(jīng)做了實收資本，現(xiàn)在又不用還，可以做營業(yè)外收入嗎？因為企業(yè)累計虧損好多，沒有交過企業(yè)所得稅

老師好，請問一下，我司異地項目有預(yù)繳企業(yè)所得稅，因前二季度我公司一直為虧損狀態(tài)，現(xiàn)三季度有收入利潤，但不足以彌補虧損，現(xiàn)利潤總額仍為負(fù)數(shù)，請問在企業(yè)所在地申報三季度所得稅時，就不用管特定業(yè)務(wù)預(yù)繳稅款對嗎？

房開老師 我們12月31號交房合同約定的 但是沒竣工驗收 1.是不是在12月要結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本呢？目前沒有開過發(fā)票2.我們12月如果不結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，按照預(yù)交方式申報企業(yè)所得稅 那么在23年5月前年終匯算時候正常申報收入和成本的話會產(chǎn)生企業(yè)所得稅，那么只要在5月31號前繳納企業(yè)所得稅應(yīng)該不會按照12.31時間計算滯納金的是吧？

老師好，我們是做勞務(wù)的一般納稅人，在外地有項目，在當(dāng)?shù)仡A(yù)交了企業(yè)所得稅。之前的會計將大量的人工成本入賬在建工程沒有結(jié)轉(zhuǎn)。但時間這些人工是都發(fā)生了的。如果截止利潤就為虧損。企業(yè)所得稅年報申報時，原來的會計將預(yù)交的所得稅反推公司利潤。這種現(xiàn)在賬上和企業(yè)年報怎么處理