你好,你們可以當(dāng)月做無(wú)票收入,一月份兒開(kāi)了發(fā)票之后紅沖你的無(wú)票收入,然后再做發(fā)票的。
老師,你好,我公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要,2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單,已在2020年1月征期申報(bào)2019年第四季度款項(xiàng)時(shí)申報(bào)無(wú)票收入并提前繳納稅款480125.44元;與此同時(shí)因我司票份為每個(gè)月25份,不夠開(kāi)具合同所需發(fā)票金額,現(xiàn)在要補(bǔ)開(kāi)2019年12月申報(bào)的收入;由于2019年12月時(shí)我司公司經(jīng)營(yíng)地址在變更,沒(méi)有辦下來(lái)租賃憑證,故2019年12月和1月申請(qǐng)超限量未通過(guò);因怕中途有作廢等發(fā)票,故現(xiàn)在才向貴局申請(qǐng)1650份發(fā)票補(bǔ)開(kāi)2019年12月的收入,望貴局批準(zhǔn), 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35,當(dāng)時(shí)已經(jīng)按無(wú)票收入申報(bào)并提前繳納稅款480125.44元,當(dāng)時(shí)租賃合同沒(méi)有辦下來(lái),沒(méi)有辦法申請(qǐng)超限量,所以今年4月申請(qǐng)的1650份超限量補(bǔ)開(kāi)19年12月份的收入,如果4月發(fā)票全部開(kāi)對(duì)是沒(méi)錯(cuò)的,關(guān)鍵是有一張開(kāi)錯(cuò)了,已經(jīng)跨月了,稅款在12月份已領(lǐng)繳了,我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎,稅款的話轉(zhuǎn)到那個(gè)月里,還是怎么辦? 可以把我這張開(kāi)廢的稅款,轉(zhuǎn)到五月份嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師,物業(yè)公司給商戶開(kāi)水電物業(yè)費(fèi)發(fā)票,一般是本月的費(fèi)用下月開(kāi)票,12月當(dāng)月開(kāi)了11月的發(fā)票,12月費(fèi)用發(fā)票如果到明年1月開(kāi)的話,增值稅申報(bào)表顯示第12月收入跨年,所得稅按全責(zé)發(fā)生制應(yīng)計(jì)提在當(dāng)年。這樣增值稅申報(bào)表的全年收入和所得稅申報(bào)表收入不一致了,請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該如何解決?謝謝老師
請(qǐng)問(wèn)老師,商管公司經(jīng)營(yíng)房屋出租和轉(zhuǎn)售水電費(fèi)業(yè)務(wù)。當(dāng)月費(fèi)用一般是次月開(kāi)票收款,那12月的費(fèi)用發(fā)票跨年到明年1月開(kāi)票收款。會(huì)計(jì)做賬是否可以按發(fā)票把12月收入做到明年1月,和企業(yè)所得稅一致。我看到學(xué)堂平臺(tái)有這樣的小知識(shí)點(diǎn)也這樣說(shuō)了,但這樣會(huì)不會(huì)違背全責(zé)發(fā)生制原則,我理解的是12月先做未開(kāi)票收入申報(bào)增值稅,所得稅也計(jì)提在當(dāng)年。之前那樣有無(wú)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),麻煩老師了
老師好,問(wèn)一下物業(yè)公司收取的物業(yè)費(fèi)按權(quán)責(zé)發(fā)生制分?jǐn)偸杖?,但開(kāi)票是按照一年的物業(yè)費(fèi)金額開(kāi)的,相當(dāng)于是本月只是確認(rèn)本月一個(gè)月的收入,還有11個(gè)月是預(yù)收,報(bào)增值稅的時(shí)候開(kāi)票金額是全報(bào)的,以后又有分?jǐn)?,這怎么辦
老師,我想問(wèn)一下,上一任會(huì)計(jì)由于1月太忙,所以沒(méi)按時(shí)做賬,當(dāng)時(shí)第四季度企業(yè)所得稅就直接0報(bào)了。到了3月我接手她的工作了,發(fā)現(xiàn)年后回來(lái)的跨年發(fā)票她在21年12月也沒(méi)有計(jì)提,如果我把跨年票在去年12月計(jì)提了,在22年3月沖減之前計(jì)提,然后按正確的入賬,但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報(bào),如果匯算清繳我把全年的成本填進(jìn)申報(bào)表里,這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)就不一樣了,因?yàn)榈搅?2月,所以報(bào)表的數(shù)據(jù)是全年累計(jì)的。面對(duì)這種情況,老師,我該怎么做?
老師你好,小規(guī)模開(kāi)具的專(zhuān)票,分錄怎么寫(xiě),,原來(lái)開(kāi)的普票用的是“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-小規(guī)模增值稅”
公司的二手相機(jī)賣(mài)出去了,前面是計(jì)入管理費(fèi)用的,現(xiàn)在賣(mài)出去收到的錢(qián)計(jì)入什么科目
一般納稅人的建筑服務(wù)公司,甲方讓開(kāi)具純勞務(wù)的發(fā)票,專(zhuān)票普票稅率都是3%么
法人在自然人客戶端每年扣除6萬(wàn)在哪里填
一年前的違停,貨車(chē)車(chē)檢處理后,現(xiàn)在可以入賬:罰款嗎?會(huì)影響24年貨報(bào)表嗎?要按對(duì)應(yīng)時(shí)間入罰款明細(xì)嗎,謝謝
老師 我報(bào)第二季度印花稅 從賬里看 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要報(bào) 那個(gè)應(yīng)付賬款 里看借方數(shù)據(jù)還是貸方數(shù)據(jù) 要報(bào)嗎?
生產(chǎn)企業(yè)需在貨物報(bào)關(guān)出口次月起至次年4月30日前,先完成增值稅納稅申報(bào),再辦理免抵退稅申報(bào)。??就上述先完成增值稅納稅申報(bào),怎么個(gè)申報(bào)法?注意注意事項(xiàng)是什么?
老師分公司的稅怎么申報(bào)的?
老師,商貿(mào)公司,賣(mài)水果,成本比收入高,正常嗎?稅務(wù)會(huì)預(yù)警嗎?
房產(chǎn)稅的計(jì)稅基礎(chǔ)是什么
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老師,必須得保證增值稅和所得稅申報(bào)收入一致么?我們這無(wú)票收入沖紅要到大廳申報(bào),我能否就保持這跨年的情況。因?yàn)?020年1月增值稅同樣申報(bào)了2019年12月的開(kāi)票收入。這樣做有啥風(fēng)險(xiǎn)么?常規(guī)做法是您說(shuō)的先做無(wú)票收入么?那到次年1月開(kāi)票金額有差異的話,賬務(wù)處理還得把差異做以前年度損益調(diào)整。問(wèn)題是每年底都要做一次,有沒(méi)有比較簡(jiǎn)便又可行的辦法呢?
最好是一致,不一致的情況下稅務(wù)局會(huì)找你們問(wèn)的。 增值稅所得稅繳納晚了一個(gè)月 你每個(gè)月都有點(diǎn)作無(wú)票收入 然后沖無(wú)票收入 然后做發(fā)票的
老師,那每個(gè)月做無(wú)票收入再?zèng)_太麻煩了。我能否只在每年最后一個(gè)月做無(wú)票,第一個(gè)月基本不申報(bào)收入,這樣也保證是一年內(nèi)的,可以不
你好,你之前還是根據(jù)發(fā)票做賬,然后你12月份的時(shí)候確認(rèn)的是11月份和12月份兩個(gè)月的收入。
好的老師,可以這樣做,我明白了。您說(shuō)增值稅和所得稅申報(bào)收入是否會(huì)有不一致的情況,比如2020年12月一次性收到2020年12月到2021年11月房租收入200萬(wàn),增值稅按200萬(wàn)確認(rèn)收入申報(bào),所得稅和財(cái)務(wù)做賬可以按月分?jǐn)偤笕胧杖?。這樣是不是就產(chǎn)生申報(bào)收入不一致的情況了。如果我們按200萬(wàn)收到款后開(kāi)了發(fā)票,是不是開(kāi)不開(kāi)發(fā)票對(duì)納稅義務(wù)沒(méi)啥影響。兩種稅申報(bào)不一致是可以接受的
你好 是的不一致,可以的。