您好,您可以設(shè)置一個臺賬,記錄稅會差異,不是很復雜的
固定資產(chǎn)單價小于500萬了,所得稅前一次扣除了,會計上賬務處理還是按原值進固定資產(chǎn),按月提折舊。納稅申報了,由此產(chǎn)生的稅會差異,需要確認“遞延所得稅負債嗎?
老師好,關(guān)于固定資產(chǎn)一次折舊 要涉及遞延所得稅 是不是處理起來比較復雜的
老師,我單位18年購買固定資產(chǎn)沒有提折舊.在當期一次抵扣了,后來稅務局不讓抵扣,于12月固定資產(chǎn)恢復折舊,并確認了遞延所得稅負債,借,所得稅費用, 貸,遞延所得稅負債,之后分期轉(zhuǎn)回, 2019年12月,當年有盈利作分錄, 借,遞延所得稅負債 貸,應交稅費所得稅, 今年公司虧損12月份遞延所得稅負債如何處理呢?怎么寫分錄,謝謝
老師好,老師好,固定資產(chǎn)一次折舊了,現(xiàn)在每月要把一次折舊的企業(yè)所得稅每月算回來,現(xiàn)在報表的差額就是每月企業(yè)所得稅的金額,現(xiàn)在想賬上和報表一致,怎么做賬呢,賬上和報表的差額就是遞延所得稅金額,我報表剛好是每個月遞延所得稅的差額
老師,我有個問題,就是24年做了固定資產(chǎn)一次性扣除,計提了遞延所得稅費用,往后我每年都會沖回遞延所得稅費用,每年也會這部分資產(chǎn)折舊調(diào)增,這兩個操作可以理解為平行不受各自影響嗎?一次性扣除是沒有算殘值的,但我計提折舊是有殘值的,調(diào)增的部分*稅率好像不等于沖會的遞延所得稅費用。
=IF(H5="","",H5+N5) 和H5+N5 結(jié)果都是一樣,H5="","", 多的這一部份有什么區(qū)別嗎?
個體工商戶個人所得稅稅率多少
老師 問一下我們是漢庭加盟酒店, 所有的房費收入都是由總部給返款。老板的朋友住宿開的是自用房間,對方直接給我們對公收款碼掃了1200元錢,這筆錢總部不會體現(xiàn),也沒有體現(xiàn)在酒店P(guān)MS系統(tǒng)里,這種情況應該怎么做賬?
老師你好,請問我這邊個人給公司開普票,開了30000勞務費,為什么要交增值稅呀,不是季度不超過30萬就行了嗎
請問計息客戶欠款的違約金利息法院判的是按照同期一年LPR1.5倍標準計息至款項清償之日,這個怎么計息,怎么查同期一年期利率是多少
請問我在4-6月份做賬之后結(jié)賬提示有一萬幾所得稅要繳納,實際上傳報表后所得稅繳交為0是什么原因
老師您好,汽車銷售有限公司,但不是那種 4s 店,是規(guī)模很小的一個展廳一個公司,銷售汽車要交什么稅?有需要代扣代繳的稅嗎?
老師一個個體戶,經(jīng)營范圍有加工涂料,還有建筑服務給別人刷墻,老師做賬的時候得怎么做
針對破產(chǎn)清算的商業(yè)地產(chǎn),有那些稅收優(yōu)惠,轉(zhuǎn)讓債權(quán),轉(zhuǎn)讓物權(quán)分別有什么稅收優(yōu)惠
老師一個個體戶,經(jīng)營范圍有加工涂料,還有建筑服務給別人刷墻,老師做賬的時候得怎么做
這個跟加速折舊 比起來 哪個復雜 是加速折舊復雜還是 一次性折舊 復雜
我覺得一次性折舊簡單點,因為稅法折舊只有第一年有,后面幾年稅法折舊都是0,這樣稅會差異好算一點