我現(xiàn)在還沒有入賬呢，是這個月收到的發(fā)票，

你認證了，抵扣了嗎，沒抵扣就不要抵扣了。

我之前走的借預(yù)付賬款借其他應(yīng)收，貸銀行存款，后來收到了員工的水電費借銀行存款貸其他應(yīng)收，現(xiàn)在收到了發(fā)票，怎么處理呢

已經(jīng)認證了，并且申報了增值稅，也按照申報表計提了增值稅了，還有一個問題，就是我假如紅沖了，但是我的其他應(yīng)收款包含了稅費，這樣的情況下怎么入賬呢

你這個其實公司代付，最后還是員工出錢了。這個發(fā)票本來不需要入賬。

那因為我已經(jīng)認證了并且申報了稅，還計提了，因為我賬面上還有未認證的發(fā)票，所以我現(xiàn)在未認證發(fā)票和實際未認證的對不上，這樣的話怎么調(diào)呢

不太明白你現(xiàn)在的問題，現(xiàn)在未認證發(fā)票和實際未認證的對不上，跟這張發(fā)票有關(guān)嗎，

有呀，就是下個月申報的時候，本來認證是5000，但是賬面上是4800，對不上的

你下個月需要做進項轉(zhuǎn)出，這張發(fā)票不該認證。

咋說不清楚呢？哭，就是不知道怎么入賬呢，因為交給的是含稅的金額

老師覺得這張發(fā)票不該做賬，也不該認證，不屬于企業(yè)支出的，如果還有疑問，你只能問其他老師了，非常抱歉了。

我現(xiàn)在也知道不入賬了，就是現(xiàn)在咋整呢，因為認證過了的，如果入賬咋入

你把認證的稅額做轉(zhuǎn)出分錄，這個賬發(fā)票退回給對方。賬就沒問題了。

主要是這個稅額我沒有入賬所以轉(zhuǎn)不出哦，

那你補做一筆分錄，把這個票入賬，下個月沖銷，再轉(zhuǎn)出稅額。

我就是不知道怎么入賬呢？

更正下，剛剛的說法，你不需要做賬務(wù)任何處理，你這個月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，按照賬上銷項進去進項的金額轉(zhuǎn)，別按照申報增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，下個月做交稅分錄，會比你實際結(jié)轉(zhuǎn)稅額小，剩下的金額不管，因為你下次申報轉(zhuǎn)出后

因為你下次申報轉(zhuǎn)出一筆進項后，那個月交的稅本比原本的多，這樣就平了

老師，有點暈，比如我賬上50，申報表是60，我實際還未抵扣的是30，如果我按照賬上結(jié)轉(zhuǎn)50的話，下個月我賬面上認證30，但是申報表上轉(zhuǎn)出了10，所以申報表是20這樣的話是平的嗎

假設(shè)，我10月賬上應(yīng)交增值稅60，申報表增值稅50了，因為申報表多認證了10元進項，11個月做了交稅分錄，賬上就有10元增稅稅未交，但是你12報申報增值稅11月增值稅，要轉(zhuǎn)出10進項，那么你交稅金額就會比賬上(銷減進)多10元。 其實，很簡單呀，你這個月因為多認證一張發(fā)票，交稅少交了10元，下個月進項轉(zhuǎn)出，你肯定就要補交這10元，就平了，