小規(guī)模酒店，季度報(bào)稅 7月分錄 征收率1% 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 154.52+4130.17 8月分錄 征收率同上 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 3835.34+1839.77 9月分錄 普票征收率免稅，專票還是1% 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 253.98+0 然后，結(jié)轉(zhuǎn)減免增值稅部分 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 4130.17+1839.77 貸 營(yíng)業(yè)外收入 4130.17+1839.77 這樣對(duì)嗎老師？感覺(jué)落下東西了

#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師6月開(kāi)個(gè)張2500的票，不知道為什么就把弄錯(cuò)了，1%的稅額，借：應(yīng)該賬款2500 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2380.92 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅：119.08，正確的是 借：應(yīng)該賬款2500 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2475.25 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅：24.75，因?yàn)槭切∫?guī)模，7月初會(huì)有筆這樣的，免增值稅 借：24.75 貸：營(yíng)業(yè)外收入—免增值稅 24.75，但是在6月弄錯(cuò)了，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入少了，94.33，但是應(yīng)交增值稅多了94.33，該怎么解決

我公司小規(guī)模納稅人，月不超10元免增值稅，那我收入的分錄是借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一免繳增值稅，等季度終了借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一免繳增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入這樣可以嗎

老師，我們剛剛發(fā)現(xiàn)去年有一張確認(rèn)收入的憑證，科目寫(xiě)錯(cuò)了。 正確的應(yīng)該是: 借:預(yù)收貨款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 但是錯(cuò)誤的寫(xiě)成了 借:預(yù)收貨款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 但是錯(cuò)誤的寫(xiě)成了 借:預(yù)付貨款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在應(yīng)該如何訂正？

老師，我們是小規(guī)模企業(yè)去年9月開(kāi)票金額1800元， 借：應(yīng)收賬款 1800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1782.18 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 結(jié)轉(zhuǎn)減免的三季度普票增值稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 17.82 貸：營(yíng)業(yè)外收入 17.82 12月交易取消了，紅沖了9月開(kāi)票金額為1800元的發(fā)票，12月應(yīng)該怎樣做賬務(wù)處理？