老師，我們有個項目把230萬分包出去了，對方已經(jīng)預交了稅款，這部分稅款我們就不用預交，那么我們填寫增值稅報表的時候這部分在哪里提現(xiàn)才能扣掉（我們是小規(guī)模）

老師 小規(guī)模 之前預繳了稅款 但是現(xiàn)在報表的時候 附加稅哪里已交稅款少填了一部分 導致現(xiàn)在又多交了一部分 但是現(xiàn)在在網(wǎng)上也不能更正申報了 我可以不用管它 把剩下的一部們留在下期申報的時候再抵扣嗎

#提問# 老師，我們公司在異地有個施工項目，發(fā)票已開了合同額的一半了，已開票部分也已完成異地預交稅款(外管證是按合同全額開具，后續(xù)結(jié)算值可能還會增加)，剩余部分我們想采用總分包模式分包給一家項目所在地公司，請問分包部分我們公司還需要再預交稅款嗎

老師1、請問一下我們一月收到我們分包成本票收到了幾萬，但是一月我們還沒有開給我們總包的收入發(fā)票，這個分包款可以預留到下個月我們開出發(fā)票之后，預交的時候在減去分包預交嗎？ 2、若二月我們開出發(fā)票500萬、收到發(fā)票600，預交就是0，我是填寫預交表還是直接不填寫了 3、小規(guī)模按照季度超過30才預交，我是按照季度開票收入的總額和起征點比較是否預交，還是用收入-分包款后余額和起征點比較是否預交

老師我的問題 比如我們①A項目第一季度的收入是60萬，第一季度的分包是40萬，，沒超過起征點30萬，A項目就沒有預交 ②第二個項目收入40萬，但是分包款沒有支付，就預交了40/1.01*0.01=0.39萬 ③第三個項目我們沒有收入，先支付了分包款10萬，也就沒有預交。 ④這個月我們該本地申報增值稅了就是拿三個項目的收入-分包款后的余額：（60+40-40-10=40）應(yīng)該申報的增值稅額： 50/1.01*0.01=0.49萬，實際預交：0.49-0.39=0.1萬 問題一：我做法對的嘛 問題二：我在本地季報的時候減去了③里面的分包款預交，在③ 那個項目下個季度有分包收入的時候是不是不能再減10萬了。因為我在本地預交的時候已經(jīng)減去了。