老師，不好意思啊，我重新表達(dá)一下，19年報11月份的個人所得稅得員工工資金額是4000，但是發(fā)工資發(fā)了10000，并且備注是備注了勞務(wù)收入9-10月的工資，我的賬務(wù)處理是借：應(yīng)付職工薪酬4000.借：暫支工資6000,貸：銀行存款10000,現(xiàn)在已經(jīng)20年8月了，19年的匯算清繳已經(jīng)做完了，我想問一下老師我這筆賬的分錄，以及我應(yīng)該怎么處理這筆賬，我那筆分錄有沒有問題。謝謝老師

老師 咨詢一個問題 在去年11月 12月應(yīng)交稅費(fèi) 銷項稅里面分別又一筆金額為82.38 436.89的分錄 這兩筆是應(yīng)該享受免稅的 。年末沒有將其轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 還掛在賬上，這個怎么處理呢？謝謝

老師，請問一下 公司為小規(guī)模納稅人 在19年的12月的時候，當(dāng)月收入為3990元，當(dāng)月的增值稅為：116.21元，當(dāng)時在做免稅收入是，入錯了借貸方向 借：營業(yè)外收入—增值稅減免 116.21 貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）116.21 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個問題，那么我把錯的這筆憑證沖紅后，該如何編寫正確的分錄，因為上年的營業(yè)外收入在當(dāng)期就已結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，沒有余額了，現(xiàn)沖紅后，營業(yè)外收入有余額，如何才把它沖平？

老師，向您請教一個問題。公司2018年12月有一筆主營業(yè)務(wù)成本做了長期待攤費(fèi)用并且做了長期攤銷，當(dāng)時銀行支付了款項未掛往來單位。 2020年11月需要調(diào)整分錄做主營業(yè)務(wù)成本并加上往來單位。 2018年做的分錄是借方：長期待攤費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸方：銀行存款 請問一下這個分錄長期待攤費(fèi)用應(yīng)該怎么調(diào)整至主營業(yè)務(wù)成本并且掛上往來單位呢？謝謝

老師，小規(guī)模公司第四季度末有4千的應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅（減免的稅額不交稅的）， 問題1.這個要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢， 問題2.是直接結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎， 問題3.是要22年1月做這個分錄，還是做在21年12月份的帳里呢