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老師 加計低減適用于那些行業(yè)可以呢 申報的時候只是在增值稅附表四上面體現(xiàn)嗎 不需要在主表上面體現(xiàn)嗎 需要計提嗎 然后分錄是?

2020-10-13 19:05
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-13 19:25

電信服務(wù)郵政服務(wù)現(xiàn)代服務(wù)生活服務(wù) 是的,在附表四填寫主表自動取數(shù), 計提借應(yīng)交稅費增值稅經(jīng)濟扣除貸其他收益或者營業(yè)外收入, 抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅,貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除。

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快賬用戶2871 追問 2020-10-13 21:06

好的哈 我想問一下 只是低減本月抵扣的進項稅的百分之十對嗎 還是之前抵扣的進項稅額沒有低減的合計呢

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齊紅老師 解答 2020-10-13 21:22

生活服務(wù)可以抵扣15%,其他的抵扣10%。

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快賬用戶2871 追問 2020-10-13 21:31

好的哈 是指本期的進項稅額嗎 還是?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 21:34

加計扣除是按本期進項稅額。

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快賬用戶2871 追問 2020-10-13 21:35

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-10-13 21:36

不用客氣的,應(yīng)該的。

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電信服務(wù)郵政服務(wù)現(xiàn)代服務(wù)生活服務(wù) 是的,在附表四填寫主表自動取數(shù), 計提借應(yīng)交稅費增值稅經(jīng)濟扣除貸其他收益或者營業(yè)外收入, 抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅,貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除。
2020-10-13
比如你需要交稅款是20你的實際抵扣金額,也就是附表四實際抵扣金額 主表19行里面體現(xiàn)他是銷項稅額減進項稅額減加計扣除來交稅的,你可以試一下 借應(yīng)交稅費,增值稅加計扣除 貸營業(yè)外收入 借應(yīng)交稅費未交增值稅 貸應(yīng)交稅費,增值稅加計扣除
2023-09-03
調(diào)整以前年度損益就可以了
2021-06-10
同學你好,你的理解是正確的 因此,要查一下,為啥有這個結(jié)果,打開 應(yīng)交稅費 明細賬,看看 是什么原因造成的,
2024-10-14
你好,同學對的,如果說前面的動了,后面的他會瘦。
2022-05-25
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