請問，20年三季度9月開普票20萬暫未收款，會計分錄，附加稅分錄，這樣做賬對嘛？印花稅需要做嘛？怎么做？ 借：應收賬款-…公司 200000 貸:主營業(yè)務收入 198019.8 應交稅費-應交增值費 1980.2 借：應交稅費-應交增值稅 1980.2 貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅）1980.2 借：營業(yè)稅金及附加- 貸：應交稅費-

小規(guī)模納稅人季度不超過45萬提的增值稅怎么結轉，是 借：預收賬款 200000 貸：主營業(yè)業(yè)務收入198019.80 應交稅費-應交增值稅1980.2 然后結轉增值稅到 借：應交稅費-應交增值稅 1980.2 貸：營業(yè)外收入-減免稅費 1980.2 是這樣結轉嗎

老師，小規(guī)模公司，去年收入開了兩張發(fā)票，今年1月份開了負數發(fā)票?，F在1月份需要做哪些會計分錄？麻煩些一下。12月份時，借：應收賬款2000，貸：主營業(yè)務收入1980.2，應交稅費-應交增值稅19.8，同時，借：應交稅費-應交增值稅19.8，貸：營業(yè)外收入19.8

請問，小規(guī)模納稅人，交增值稅分錄，借 應收賬款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 ，計提附加稅 借 稅金及附加 貸 應交稅費-城建稅 -教育費 地方教育費附加嗎

#提問#請問老師原來小區(qū)物業(yè)小規(guī)模一直季度不超30萬不交增值稅，這個季度超了，那分錄借主營業(yè)務收入貸應交稅費—應交增值稅，還需要計提附稅借，稅金及附加貸應交稅費—應交城市建設附加稅，教育費附加，地方教育費附加，老師需要做借應交稅費—應交增值稅，貸應交稅費—未交增值稅嗎？謝謝