跟員工墊付收回時

你好 代付時 借其他應收款 貸銀行存款 收回 借銀行存款 貸其他應收款

沒有計提直接做可以嗎

您好， 您說一下您具體是什么情況？您不是正常的計提工資社保嗎？ 為您發(fā)的就是正常企業(yè)計提工資單位社保，然后是發(fā)工資時扣個人的社保，然后再把個人的社保交到社保局， 如果您符合這個情況，就是我第一個發(fā)給您，那個分錄就是完整的分錄

您好， 您說一下您具體是什么情況？您不是正常的計提工資社保嗎？ 我發(fā)您的就是正常企業(yè)計提工資單位社保，然后是發(fā)工資時扣個人的社保，然后再把個人的社保交到社保局， 如果您符合這個情況，就是我第一個發(fā)給您，那個分錄就是完整的分錄

老師，你的支付時是借，其他應付款社保（個人部分），你下面又說代付時借，其他應收款

您好， 我第一個發(fā)給您，是企業(yè)正常的分錄， 因為后面您又說要收回來，我以為您是代收代付呢， 如果您就是正常企業(yè)發(fā)工資，然后把員工的社保交到社保局，那就是第一個分錄就是

剛開始買社保，8，9月的，沒有計提

您好 因為你后面又追問一次，收回來墊付的，我以為您是代收代付的業(yè)務

可以補計提嗎

你好， 可以的，如果您當月沒有計提，您后面可以補計提 補計提的分錄和計提的分錄一樣，

代付時 借其他應 收款 貸銀行存款 收回 借銀行存款 貸其他應收款

有一個是掛靠的，就用這個嗎

您好， 咱倆先確認一下具體業(yè)務，別弄誤會了，您是企業(yè)屬于代收代付社保，還是說幫單位員工正常繳納社保？

我們企業(yè)是正常的社保代收代付，只是有個股東的社保是掛靠，單位部分是公司繳，個人部分是自己繳

您好， 那您這種情況和單位員工一樣做分錄，因為掛靠是違法的， 您這種情況需要正常給股東做工資，報個稅交社保和其他員工一樣做帳， 完整的分錄就是 工資社保 計算交費完整的分錄 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款 這個股東自己交上來的錢，您最好私戶私下收，不要在公帳上體現(xiàn)有一定的風險

好的，謝謝老師

您好， 不客氣的，祝您工作學習愉快，如果您這個問題已經解決，請對老師的回復給予評價，

好的，謝謝