你好，非獨(dú)立核算的分公司，總公司如何記賬？ 例如:1.總公司給分公司轉(zhuǎn)的周轉(zhuǎn)金？ 2.分公司支付的人員工資？ 3.分公司支付的人員報(bào)銷款？ 這些業(yè)務(wù)總公司要如何統(tǒng)一核算入賬呢，具體分錄是怎樣的？
你好 1. 如果你們是統(tǒng)收統(tǒng)支的 。 總公司一起來(lái)做賬 總公司做 借其他應(yīng)收款-分公司貸銀行存款 2. 借 管理費(fèi)用-分公司-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 3. 借管理費(fèi)用-分公司-差旅費(fèi)等 貸銀行存款
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你好，我公司和總公司都是獨(dú)立核算的！ 但是總公司員工為我公司服務(wù)工作！由我們支付給員工工資，直接對(duì)公打款給員工個(gè)人， 但員工的工資和社保都在總公司繳納申報(bào)， 請(qǐng)問(wèn)我往出支付工資，該如何處理，和會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
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你好，非獨(dú)立核算的分公司，總公司如何記賬？ 例如:1.總公司給分公司轉(zhuǎn)的周轉(zhuǎn)金？ 2.分公司支付的人員工資？ 3.分公司支付的人員報(bào)銷款？ 這些業(yè)務(wù)總公司要如何統(tǒng)一核算入賬呢，具體分錄是怎樣的？
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老師好，請(qǐng)問(wèn)獨(dú)立核算的分公司注銷了，現(xiàn)在還欠員工2萬(wàn)的工資，如果總公司支付這筆工資，總公司這邊怎么做賬呢？
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老師，我想問(wèn)問(wèn)總公司和分公司是獨(dú)立核算，但是總公司代付分公司工資，要把分公司的成本轉(zhuǎn)嫁給總公司如何賬務(wù)處理
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老師，我公司在東莞設(shè)立分公司獨(dú)立核算，分公司開(kāi)戶需要存錢進(jìn)去，如果是總公司的公戶轉(zhuǎn)入如何記賬?但是分公司的賬戶還沒(méi)有開(kāi)好，轉(zhuǎn)給分公司的法人呢？
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計(jì)提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)？
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老師，A公司收購(gòu)B公司總收購(gòu)款是1000萬(wàn)，A公司的子公司B公司已幫轉(zhuǎn)500萬(wàn)，其中已轉(zhuǎn)的500萬(wàn)中包含了固定資產(chǎn)200萬(wàn)，其余的后續(xù)支出，那這樣要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
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直播行業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收禮物，4月份的收入，5月份初平臺(tái)出結(jié)算單，發(fā)票開(kāi)具5月份，請(qǐng)問(wèn)收入入4月份合適還是5月份合適，入4月份、發(fā)票是5月份開(kāi)，不一致對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)得調(diào)，入5月份，老板有覺(jué)得這個(gè)收入實(shí)際是4月份對(duì)分析不準(zhǔn)確，請(qǐng)接觸過(guò)直播的老師請(qǐng)教一下該怎么入合適
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收入1700，存貨4000，能倒成本多少？
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小企業(yè)會(huì)計(jì)制度下匯算清繳需要補(bǔ)稅分錄是適用于未來(lái)適用法嗎？直接借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，借本年利潤(rùn)貸所得稅費(fèi)用？
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第 1 題這個(gè)式子 8000?14000?15200 除以 200?400?400=29208 這個(gè)平均單價(jià)咋這么高啊
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老師，當(dāng)月收到20臺(tái)電腦，10臺(tái)空調(diào)的發(fā)票，一起10萬(wàn)塊錢，款支付了一部分 我怎么做分錄 需要把每臺(tái)空調(diào)，每臺(tái)電腦的價(jià)錢都寫(xiě)上嗎？
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老師，你好，把a(bǔ)bc三種原材料調(diào)配出一種新產(chǎn)品算不算生產(chǎn)？就是簡(jiǎn)單調(diào)配成一種產(chǎn)品。
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有哪些是賣了要結(jié)轉(zhuǎn)成本，用成本科目的
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銷售商品未開(kāi)發(fā)票和采購(gòu)商品未開(kāi)發(fā)票區(qū)別在哪？如何做賬，是否需要做賬，次月發(fā)票到了又如何做賬
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1.如果工資是由分公司銀行賬戶支付的，發(fā)放時(shí)是貸:其他應(yīng)收款—分公司？還是貸:銀行存款—總公司網(wǎng)銀？ 2.另外費(fèi)用發(fā)票是開(kāi)總公司抬頭還是分公司抬頭？如果是分公司抬頭的費(fèi)用發(fā)票，支付報(bào)銷款時(shí)，貸:銀行存款—分公司網(wǎng)銀/還是總公司網(wǎng)銀/還是其他應(yīng)收款分公司？
你好 1. 你們分公司是單獨(dú)有賬戶的嗎 。 如果是這樣的話 總公司先支付給分公司賬戶 就先掛其他應(yīng)收款 。 借其他應(yīng)收款-分公司 貸銀行存款。 到時(shí)發(fā)放了 借管理費(fèi)用-分公司-工資 貸其他應(yīng)收款-分公司 2. 既然分公司是非獨(dú)立核算的。 開(kāi)票就是開(kāi)給總公司的。 分公司應(yīng)該開(kāi)不了的 。 不是獨(dú)立的核算。 支付報(bào)銷款 是總公司直接支付報(bào)銷 借管理費(fèi)用-分公司-辦公費(fèi)貸 銀行存款 - 總公司網(wǎng)銀 。
我明白了，講的非常透徹，謝謝老師。 我總結(jié)一下老師的解答:非獨(dú)立核算的分公司可以簡(jiǎn)單的理解為公司的一個(gè)部門，轉(zhuǎn)給分公司的周轉(zhuǎn)金理解為該部門暫借的備用金。全部發(fā)票統(tǒng)一開(kāi)總公司抬頭，費(fèi)用如果是分公司周轉(zhuǎn)金支付，貸:其他應(yīng)收款—分公司;費(fèi)用如果總公司支付，貸:銀行存款—總公司網(wǎng)銀;分公司直接發(fā)放工資，貸:其他應(yīng)收款—分公司。 我的理解是對(duì)的吧？ 還有一個(gè)疑問(wèn):這樣會(huì)涉及到分公司費(fèi)用及工資支出時(shí)現(xiàn)金流無(wú)法體現(xiàn)吧？
你好 1. 是的 ；2.是 的是這樣來(lái)理解。 你到時(shí)主要是看誰(shuí)來(lái)支付 。 用誰(shuí)的錢誰(shuí)的賬戶來(lái)付款3. 會(huì)體現(xiàn)的。 你做二級(jí)科目 掛分公司明細(xì) 三級(jí)科目掛具體費(fèi)用就行了。
老師提到的做二級(jí)科目掛分公司明細(xì)來(lái)體現(xiàn)現(xiàn)金流我沒(méi)太理解。發(fā)工資和支付報(bào)銷如果同樣是用分公司周轉(zhuǎn)金支付的，我都要貸：其他應(yīng)收款-分公司，這樣咋提現(xiàn)現(xiàn)金流呢？
你好 你已經(jīng)先支付給分公司了 。 你總公司做 ：借其他應(yīng)收款-分公司貸銀行存款 。 報(bào)銷做 ：借管理費(fèi)用-分公司 -辦公費(fèi) 或者差旅費(fèi) 貸其他應(yīng)收款-分公司。 你記得你的主體是總公司 。 你對(duì)應(yīng)的掛科目來(lái)沖。 同時(shí)把分公司的發(fā)生的業(yè)務(wù)注明下明細(xì)。到時(shí)好統(tǒng)計(jì)分公司發(fā)生的總費(fèi)用和成本情況 。