您好 借:主營業(yè)務(wù)成本 借方紅字 貸:應(yīng)付賬款 貸方紅字
老師好!繳納住房公積金,計(jì)提:借:管理費(fèi)用—住房公積金,貸:應(yīng)付職工薪酬—住房公積金。借:應(yīng)付職工薪酬—住房公積金,借:其他應(yīng)收款—住房公積金,貸:銀行存款。在我們學(xué)堂的廣告會(huì)計(jì)課程中,計(jì)提時(shí):借主營業(yè)務(wù)成本—公積金,而不是借管理費(fèi)用—住房公積金?怎樣理解?
你好 我可以咨詢下 已計(jì)提的房屋租金,但未繳納,房東現(xiàn)在減免租金,應(yīng)該怎么下賬 。 計(jì)提時(shí)用的借貸是:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款
公司代理出租商鋪,賺取房租差價(jià)。已收取商戶半年房租6.54萬元(含稅),每月結(jié)轉(zhuǎn)含稅收入1.09元。付產(chǎn)權(quán)方房租5.232萬(含稅),每月結(jié)轉(zhuǎn)成本0.872含稅。請(qǐng)問,結(jié)轉(zhuǎn)分錄應(yīng)該怎么做?需要將銷項(xiàng)稅額及進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)提嗎? 現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄為借:主營業(yè)務(wù)成本 0.872貸:應(yīng)付賬款-租金0.872;付房租時(shí):借:應(yīng)付賬款-租金0.872,貸銀行存款0.872怎樣將相關(guān)稅額體現(xiàn)出來?
你好。我現(xiàn)在是有這樣一個(gè)問題,我公司租房一直未付租金,但是每月都正常計(jì)提了,做進(jìn)費(fèi)用中,掛了應(yīng)付賬款?,F(xiàn)在房東已經(jīng)免了一部分疫情期間的房租,還有一部分由于房東那邊消防問題,這部分租金也不要了。那房東不要的這兩部分租金,我該怎么做賬務(wù)處理。
老師 我每月計(jì)提房租未付款,做的分錄為:借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付款 現(xiàn)在 對(duì)方給我開了專票 但是我依舊沒付款 那現(xiàn)在我這個(gè)專票的進(jìn)項(xiàng)稅怎么在賬里體現(xiàn)呢?或者說 我收到發(fā)票應(yīng)該如何處理呢?
4.(單選題)(2022年)某航空公司為一般納稅人,不具有國際運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì),2022年5月購進(jìn)飛機(jī)零配件,取得的增值稅專用發(fā)票,注明金額600萬,稅額78萬;開展航空運(yùn)輸服務(wù),開具增值稅普通發(fā)票,取得的收入,包括國內(nèi)運(yùn)輸收入2000萬,國際運(yùn)輸收入500萬;為客戶辦理退票,向客戶收取退票費(fèi)收入10萬元,上述收入均分別核算,其中以上收入均含稅,該航空公司應(yīng)繳納增值稅()萬元。請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣的部分怎么算?
老師想咨詢一下融資租賃,我們首付付了八萬多,貸融資公司三十多萬。融資公司給我們開了四十多萬發(fā)票,還有一點(diǎn)利息沒開發(fā)票,老師利息我怎么做賬
老師,公司六月份買的固定資產(chǎn),設(shè)備已經(jīng)使用了,合同注明金額是186000,但是發(fā)票還沒來,計(jì)提折舊用含稅金額還是不含稅金額
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),增值稅按收入申報(bào),那個(gè)人所得稅也是按這個(gè)繳納嗎
請(qǐng)問給勞務(wù)派遣的員工發(fā)防暑費(fèi)違規(guī)嗎?需要跟勞務(wù)派遣公司簽補(bǔ)充協(xié)議嗎?(原合同中沒有列明)
老師您好,電子發(fā)票專用發(fā)票,客戶已經(jīng)抵扣了,怎么沖了再開?程序?
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個(gè)年的哪個(gè)文件號(hào)呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長(zhǎng)期的還是只到27年結(jié)束
個(gè)人獨(dú)資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個(gè)季度收入3萬,增值稅是怎么算交的
老師您好,有個(gè)客戶換了型號(hào),發(fā)票是四月份的已經(jīng)開過了,現(xiàn)在不紅沖發(fā)票直接開一個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票可以開嗎?