老師，我們單位是一般納稅人，18年的時候以付首付的方式，每個月都會還貸款，買了一臺挖掘機，2020年8月份給我們開票了，之前18年買的時候并沒有確認固定資產，計提折舊，現在發(fā)票開過來了，怎么計提折舊呢
你好 你們當時18年就取得了挖機了嗎 。如果取得了的話 你們就得補折舊了。 固定資產做了沒有 ？
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老師，我們單位是一般納稅人，18年的時候以付首付的方式，每個月都會還貸款，買了一臺挖掘機，2020年8月份給我們開票了，之前18年買的時候并沒有確認固定資產，計提折舊，現在發(fā)票開過來了，怎么計提折舊呢
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老師:在我們賬上的設備，每個月正常計提折舊，但是設備是給我們的一個關聯(lián)公司在使用；從今年的1月份買回來就一直是她們使用，只是掛在我們賬上，我們還計提了折舊；這樣是不合理的，所以在9月份的時候我們以開票的形式把設備賣給了我們的關聯(lián)公司，然后做了固定資產清理，那我們以前9個月計提的折舊要怎么沖掉呢？
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1.我們公司是弄大車的公司，2020年底升級成一般納稅人，固定資產一直按月折舊，5月份給外邊開票了，有利潤了，所以6月份報企業(yè)所得稅的時候我把固定資產余值一次性折舊了，但我賬上邊還是按月一個月一個月計提折舊，這個月再報企業(yè)所得稅的時候，上次一次性折舊的折舊額這個月不就多報了嗎？（購買的固定資產是在去年12月份，小規(guī)模納稅人的時候） 現在就是明年的匯算清繳按差額調減，后年在每年調增。（差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額？） 現在每個季度報企業(yè)所得稅還是按照之前每個月報企業(yè)所得稅，不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊，我這個按余值一次性折舊，不就是改變折舊方法了嗎？
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老師請問，我公司購買了一套在建的商品房當辦公室，去年8月付了首款，昨天把尾款付完了。但是商品房還在建，要3月份才驗收，9月份才交房。請問銷售方應在現在就給我們開增值稅發(fā)票還是等9月交房才開發(fā)票給我們。如果現在開了發(fā)票給我們，我應該怎么做帳呢？什么時候進固定資產，什么時候開始提折舊。
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我公司是一般納稅人，21年3月份買的車，5月份壞了，已計提兩月折舊，經協(xié)商后可以全額換一臺新車，但當時沒有辦理退貨，而是我司重新開了一張銷售發(fā)票出去，等22年1月新車到了，對方又開了一張發(fā)票過來，目前的問題是，當時5月份退車的時候沒有做固定資產轉出，到現在還在計提折舊，現在1月份要調整，這個會計分錄要怎么做比較好呢？
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固定資產還沒做呢，因為18年我們公司剛剛成立，會計是代賬的，當時會計一直沒入賬，最近因為有發(fā)票進來才知道這件事情，現在要怎么處理呢，是補折舊還是從取得發(fā)票的下月計提折舊呢
你好 先補做固定資產 借固定資產貸銀行存款長期應付款 每月還款做 借長期應付款貸銀行存款。 然后補折舊 你做 ： 18年購進的次月-19.12月 你都補做一筆合計金額就行 ：借以前年度損益調整貸累計折舊 借未分配利潤貸以前年度損益調整 。 然后20.1-20.9月的一起補做到9月里面去 正常做借管理費用-折舊費貸累計折舊等 。
老師，計入以前年度損益調整的數值，需要計入當期本年利潤里嗎
你好 你現在就補做到19年里面去 這個數值就是 18年購進的次月-19.12月 的合計金額
嗯嗯，這個數值需要計入當期本年利潤里嗎？還是就掛在以前年度損益里
你好 到時以前年度損益調整科目的余額要結轉到未分配利潤去的。
哦哦，當期直接轉到利潤分配-未分配利潤里呀
你好 本期的利潤是轉損益科目轉本年利潤去的。 你現在是補做往年的折舊 沖的時候期初未分配利潤 。
好的，謝謝老師
沒事的 希望能幫到你