我公司是一般納稅人，21年3月份買的車，5月份壞了，已計(jì)提兩月折舊，經(jīng)協(xié)商后可以全額換一臺(tái)新車，但當(dāng)時(shí)沒(méi)有辦理退貨，而是我司重新開了一張銷售發(fā)票出去，等22年1月新車到了，對(duì)方又開了一張發(fā)票過(guò)來(lái)，目前的問(wèn)題是，當(dāng)時(shí)5月份退車的時(shí)候沒(méi)有做固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出，到現(xiàn)在還在計(jì)提折舊，現(xiàn)在1月份要調(diào)整，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么做比較好呢？

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購(gòu)進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行??？關(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車的62萬(wàn)多一次性折舊抵扣了，原值62萬(wàn)多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬(wàn)多，賣了50萬(wàn)。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

還有一個(gè)問(wèn)題，想請(qǐng)教一下老師， [抱拳]是這樣的：8月份的時(shí)候我做了一張憑證借：銷售費(fèi)用-差旅費(fèi)255.16，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅7.84，貸銀行存款263，這是公司的業(yè)務(wù)員出差回來(lái)報(bào)銷的時(shí)候我做的分錄，當(dāng)時(shí)他提供的通行費(fèi)發(fā)票是需要計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅的，但是有重復(fù)的發(fā)票，我當(dāng)時(shí)沒(méi)發(fā)現(xiàn)，已經(jīng)做了憑證入賬了，后來(lái)會(huì)計(jì)勾選進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)當(dāng)中有重復(fù)發(fā)票，所以他上月就沒(méi)有勾選7.84，因此跟我有一個(gè)差額，賬上多了7.84，他那邊進(jìn)項(xiàng)稅少了7.84，現(xiàn)在九月的話，業(yè)務(wù)員重新提供了新的發(fā)票7.84，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理這個(gè)事情呢，怎么做分錄，入賬，老師，請(qǐng)教一下[抱拳]

老師，請(qǐng)問(wèn)，我是銷售安裝空調(diào)的一般納稅人，之前1月份的時(shí)候開了一張發(fā)票出去，因?yàn)榭照{(diào)型號(hào)的問(wèn)題，然后在5月份紅沖了，又重新開了一張出來(lái)，現(xiàn)在我在報(bào)稅，我重新開的發(fā)票沒(méi)有計(jì)入到5月份的嗎，我開出去的金額也是一樣的啊，申報(bào)表要怎么樣填呢，還有我重新開票的那個(gè)進(jìn)項(xiàng)需要進(jìn)行勾選嗎？現(xiàn)在開出去的進(jìn)項(xiàng)跟之前已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是不一樣的