久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

你好，我第一筆分錄沒(méi)有看懂，我我看了這張憑證后面附的原始憑證，這家公司上月工資是發(fā)了15000，怎么這張憑證第一筆分錄管理費(fèi)用是1000，而且我們計(jì)提工資分錄不是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬嗎？

2020-08-17 15:40

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2020-08-17 15:45

這個(gè)應(yīng)該計(jì)提做借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬發(fā)工資，應(yīng)該做借應(yīng)付職工薪酬貸銀行，你這個(gè)后面附件有扣個(gè)人社保嗎，你去看下，5000是啥，也是工資？那這單獨(dú)寫(xiě)管理費(fèi)用 5000 需要問(wèn)對(duì)方啥情況，

快賬用戶8812 追問(wèn) 2020-08-17 15:46

原始憑證只有三張銀行回單，回單上打的備注是發(fā)工資。

齊紅老師解答 2020-08-17 15:54

都是銀行回單？做一筆就可以，借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行，你去看下應(yīng)付職工薪酬之前有期末貸方金額嗎，

快賬用戶8812 追問(wèn) 2020-08-17 15:57

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)要看期初應(yīng)付職工薪酬的期初數(shù)據(jù)還是什么？我在哪里看呢

齊紅老師解答 2020-08-17 16:09

明細(xì)賬，看應(yīng)付職工薪酬之前那個(gè)是不是只有10000

快賬用戶8812 追問(wèn) 2020-08-17 16:10

你好，我看這個(gè)公司，7月份的明細(xì)賬有一個(gè)期初貸方余額1000，我應(yīng)該看7月份的嘛，還是看8月份的啊

齊紅老師解答 2020-08-17 16:23

看7月期末數(shù)，8月期初，

快賬用戶8812 追問(wèn) 2020-08-17 16:25

8月期初是有一筆貸方余額1000

齊紅老師解答 2020-08-17 16:30

才1000？不是1000 0 ？那這個(gè)根據(jù)分析這個(gè)估計(jì)是這個(gè)分錄做錯(cuò)了，發(fā)工資，這個(gè)做借應(yīng)付職工薪酬工資 15000 貸銀行，這個(gè)才1000 ，需要補(bǔ)計(jì)提14000 ，借管理費(fèi)用 14000 貸應(yīng)付職工薪酬工資 14000 ，這個(gè)計(jì)提8月，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬

快賬用戶8812 追問(wèn) 2020-08-17 16:32

不好意思，我看錯(cuò)了，8月期初余額是1萬(wàn)，就算是1萬(wàn)，我還是沒(méi)看懂會(huì)計(jì)做的這個(gè)分錄，發(fā)放工資怎么還能借管理費(fèi)用5000呢？

齊紅老師解答 2020-08-17 16:36

沒(méi)有計(jì)提唄，這個(gè)會(huì)計(jì)偷懶，直接做管理費(fèi)用沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬

快賬用戶8812 追問(wèn) 2020-08-17 16:37

好吧，那請(qǐng)問(wèn)這個(gè)對(duì)賬務(wù)有什么影響嗎？

齊紅老師解答 2020-08-17 16:40

會(huì)，這個(gè)匯算清繳，需要看管理費(fèi)用這個(gè)對(duì)應(yīng)工資，去做匯算清繳，你要是計(jì)提直接看應(yīng)付職工薪酬就可以，

2020-08-17

同學(xué)，您好，直接借管理費(fèi)用-376 貸應(yīng)付職工薪酬-376.摘要寫(xiě)調(diào)整哪個(gè)憑證

2020-10-22

借應(yīng)付職工薪酬貸，其他應(yīng)付款，你們交電費(fèi)，借其他應(yīng)付款貸，銀行存款。

2021-05-13

你好，職工社保在計(jì)提的時(shí)候，單位部分的計(jì)提分錄，借：管理費(fèi)用-社保，貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保。支付的時(shí)候分錄，借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保、其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，貸：銀行存款。發(fā)工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保。

2020-10-05

您好，個(gè)人部分保險(xiǎn)，借應(yīng)付職工薪酬～工資，貸其他應(yīng)付款～社保公積金。

2020-10-05

相關(guān)問(wèn)題