應(yīng)該是借應(yīng)付職工薪酬-保險，其他應(yīng)付款袋銀行存款吧

您好，不是的，應(yīng)付職工薪酬～社保公積金是公司承擔(dān)部分。

我們討論的是保險，沒說公積金。

您好，是一樣處理的。保險個人部分是個人工資部分，所以結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付職工薪酬～工資的借方。

我問為什么資產(chǎn)負(fù)債表不平

您好，不平是您的分錄不對。個人部分的計提分錄是借應(yīng)付職工薪酬～工資，貸其他應(yīng)付款～社保。

那也不平，再多加一筆借管理費用，貸應(yīng)付職工薪酬就平了，所以我不理解這個是什么意思，為什么要多記一筆管理費用

您好，計提工資 借成本或費用，貸應(yīng)付職工薪酬～工資 個人部分社保公積金和個稅 借應(yīng)付職工薪酬～工資 貸其他應(yīng)付款～社保公積金 應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅。 您看下，這樣勾稽是平的。

我就是這樣做的，但是資產(chǎn)負(fù)債表是不平的。資產(chǎn)比負(fù)債多了這個數(shù)。我第一筆做的借費用，貸應(yīng)付職工薪酬。第二筆做的借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)付職工薪酬保險，公積金，個稅，銀行存款等 交保險時借應(yīng)付職工薪酬-保險，其他應(yīng)付款，貸銀行存款。結(jié)果就不平。

您好。您最好代入數(shù)據(jù)寫分錄，同時注明社保公積金是個人部分還是公司部分，這樣更容易查找出差異原因。

差這一次的總數(shù)

您好，就是為了避免理解差異，所以建議您寫金額的分錄，同時注明哪些是個人部分。

借應(yīng)付職工薪酬養(yǎng)老保險4000， 應(yīng)付職工薪酬醫(yī)療保險4000，貸銀行存款8000 資產(chǎn)負(fù)債表就差8000。

您好，請注明上述是個人部分還是公司部分，謝謝。

我就是服了 借應(yīng)付職工薪酬養(yǎng)老保險3800公司， 應(yīng)付職工薪酬醫(yī)療保險3800公司， 借其他應(yīng)付款- 400個人 貸銀行存款8000 資產(chǎn)負(fù)債表就差8000。老師，這是最后一問，請你回答我的問題，不是囫圇過去。盡你的能力好吧。

您好，分錄借貸相同，不會出現(xiàn)您說的不平。您只需要看下應(yīng)付職工薪酬科目借貸方即可。所以 您應(yīng)有的分錄， 借成本或費用。貸應(yīng)付職工薪酬～工資。 借應(yīng)付職工薪酬～工資400，貸其他應(yīng)付款～社保400 借成本費用7600貸應(yīng)付職工薪酬～公司社保7600 再加上您的分錄，應(yīng)付職工薪酬余額是零，不存在勾稽不平。

為什么要再借成本費用7600呢？我第一筆就借過成本費用了呀？ 我第一筆就是借的成本費用12000，貸應(yīng)付職工薪酬工資12000 借應(yīng)付職工薪酬12000貸應(yīng)付職工薪酬保險醫(yī)療3800應(yīng)付職工薪酬養(yǎng)老3800，其他應(yīng)付款400銀行存款4000， 交保險的時候，借應(yīng)付職工薪酬-保險醫(yī)療3800，養(yǎng)老3800，其他400貸銀行存款8000，為什么要再借管理費用？

您好，公司社保的計提分錄是借成本或費用，貸應(yīng)付職工薪酬～社保。不是貸應(yīng)付職工薪酬～工資。