有很多個固定資產(chǎn)，計提折舊的時候我們是要一個一個的分開去計提填寫，還是直接匯總金額一筆分錄填寫。比如有電腦，辦公桌，空調(diào)，投影儀等等。我們計提分錄的時候是需要一個個分開單獨(dú)計提還是直接匯總它們的折舊額填寫 借:管理費(fèi)用 貸:累計折舊

老師好，我們在2019年買的固定資產(chǎn)一直都是按月計提折舊，但是在2020年做2019年匯算清繳的時候一次性處理了，當(dāng)時沒有在會計系統(tǒng)上做遞延負(fù)債這個分錄，2019年我們還在對這個固定資產(chǎn)月計提，現(xiàn)在不是馬上又要匯算清繳了嗎，我們還需要把那個遞延分錄補(bǔ)上嗎，

我們單位現(xiàn)在要分立成兩個公司，去年6月底做了一次清產(chǎn)核資，之后一個公司就分了326萬的固定資產(chǎn)，然后注冊資金也就是326萬。但是之后賬務(wù)一直沒分開，到今年一月才分賬、過了幾個月又計提了折舊，所以固定資產(chǎn)凈值就小于326萬了，那我做賬的時候?qū)嵤召Y本入326萬，還是最后計提過折舊的真實(shí)金額呢

老師您好！我做21年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應(yīng)該是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費(fèi)用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當(dāng)于我把這個固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報表都已經(jīng)報了?，F(xiàn)在怎么調(diào)??？謝謝老師！

老師您好 我們是提供建筑安裝服務(wù)的公司 現(xiàn)在公司購買了一臺叉車 需要錄入固定資產(chǎn)卡片 以前的固定資產(chǎn)都是辦公用 所以折舊費(fèi)用科目這里 我填的管理費(fèi)用-累計折舊 期末系統(tǒng)自動折舊成 借管理費(fèi)用-累計折舊 貸累計折舊 但是叉車不能進(jìn)管理費(fèi)用 它要根據(jù)使用它的項(xiàng)目來分?jǐn)傔@個折舊費(fèi)用是不？ 系統(tǒng)這里只能填一個科目并選擇一個項(xiàng)目 以后不能修改 我就不知道該填哪個科目