老師，請(qǐng)教一下，就是我們的出外貿(mào)型出口，有報(bào)關(guān)單和進(jìn)項(xiàng)票，報(bào)關(guān)單有三個(gè)商品明細(xì)，開的進(jìn)項(xiàng)票只對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單的一個(gè)商品，我申報(bào)的時(shí)候也是只申報(bào)了進(jìn)項(xiàng)票里的商品，我現(xiàn)在要做賬，不知道怎么寫分錄 現(xiàn)在我手上的票據(jù)的金額 進(jìn)項(xiàng)金額：6132.74，稅額：797.26 報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的商品是：6921.71金額 我申報(bào)的時(shí)候：銷售收入：6921.71/1.13=6125.41 稅額是：796.30 采集的時(shí)候我都是選擇退稅，不知道我這樣的操作對(duì)不對(duì) 這樣的分錄要怎么寫呀

老師 我們是銷售牙科器械的公司，我們有個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)叫千方百劑，我是根據(jù)這個(gè)系統(tǒng)里面的出庫(kù)單做銷售收入，即庫(kù)存商品一出庫(kù) ，我就確認(rèn)收入。但是跟我們的開票情況不太一致，這兩者之間有差異，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表里面的銷項(xiàng)稅和金稅盤系統(tǒng)里的銷項(xiàng)稅不一致，報(bào)稅時(shí)應(yīng)該怎么處理呢 報(bào)表怎么辦

老師我有一筆沖紅的帳，3月份開的發(fā)票，4月初說要重新開，我們就重新開了一張，可是呢發(fā)票沒退還我們的，我們這邊庫(kù)存如果不先退回入庫(kù)的話，開出的商品數(shù)量又不夠的，所以當(dāng)時(shí)庫(kù)存是先退貨入庫(kù)，發(fā)票的話是上個(gè)月6月退回來才沖紅的，我現(xiàn)在做賬的話，庫(kù)存等于是上個(gè)月不沖紅了，因?yàn)橹耙呀?jīng)沖紅過，這樣的話我成本就要16萬多，發(fā)票銷售沖紅下就14萬多，這樣就不正常了，我現(xiàn)在要怎么處理呢

供應(yīng)商給我們開了張A發(fā)票，我們也正常入賬了，次月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅系統(tǒng)里沒這張A發(fā)票，和對(duì)方溝通后才知道供應(yīng)商把A發(fā)票作廢了，對(duì)方目前一直也沒重開新的發(fā)票給我們，我是做分錄借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）把進(jìn)項(xiàng)稅額沖掉就行了嗎？按照會(huì)計(jì)法和稅務(wù)要求該如何處理？

老師，咨詢個(gè)問題，就是之前購(gòu)進(jìn)的貨一直沒有賣出，現(xiàn)在稅務(wù)稽查，讓我們自查自糾，我們現(xiàn)在想要把這些票做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，但銷售方不愿意開紅字發(fā)票給我們，這樣的話雖然我們稅額轉(zhuǎn)出了，但賬上沒有對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票能沖庫(kù)存嗎？這樣是不是系統(tǒng)里面的庫(kù)存還存在，，這樣這樣情況這個(gè)庫(kù)存怎么處理呢？