供應(yīng)商給我們開(kāi)了張A發(fā)票，我們也正常入賬了，次月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅系統(tǒng)里沒(méi)這張A發(fā)票，和對(duì)方溝通后才知道供應(yīng)商把A發(fā)票作廢了，對(duì)方目前一直也沒(méi)重開(kāi)新的發(fā)票給我們，我是做分錄借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）把進(jìn)項(xiàng)稅額沖掉就行了嗎？按照會(huì)計(jì)法和稅務(wù)要求該如何處理？
如果供應(yīng)商已經(jīng)作廢了A發(fā)票，并且沒(méi)有重開(kāi)新的發(fā)票給你們，那么您需要做以下處理： 1.沖銷(xiāo)應(yīng)付賬款和進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)付賬款 （紅字）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字） 2.要求供應(yīng)商重新開(kāi)具發(fā)票：您應(yīng)該立即聯(lián)系供應(yīng)商，并要求他們重新開(kāi)具正確的發(fā)票。如果供應(yīng)商同意重新開(kāi)具發(fā)票，您可以在收到新發(fā)票后進(jìn)行以下處理：借：應(yīng)付賬款 （按新發(fā)票金額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（按新發(fā)票稅額）銀行存款（按實(shí)際支付金額） 如果供應(yīng)商不同意重新開(kāi)具發(fā)票，您需要評(píng)估您的財(cái)務(wù)狀況和與供應(yīng)商的關(guān)系。如果重新開(kāi)具發(fā)票是必要的，您可能需要考慮采取法律措施來(lái)維護(hù)您的權(quán)益。 需要注意的是，如果A發(fā)票已經(jīng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中使用，您需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表中的應(yīng)付賬款和應(yīng)交稅費(fèi)科目。此外，如果A發(fā)票涉及偷稅、逃稅等行為，您可能需要向相關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告此情況。
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老師，你好，我想咨詢(xún)一下，我們供應(yīng)商在2020年3月給我們公司開(kāi)了一張專(zhuān)票，但是發(fā)票在郵寄過(guò)程中被遺失了，供應(yīng)商不愿意紅沖并重開(kāi)，這個(gè)問(wèn)題拖了很久沒(méi)處理，這個(gè)月供應(yīng)商提供了他們做賬聯(lián)的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認(rèn)證系統(tǒng)中，勾選認(rèn)證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付貨款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 3、增值稅報(bào)表：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出那里填寫(xiě)對(duì)應(yīng)金額
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我有一個(gè)發(fā)票對(duì)方給我們開(kāi)錯(cuò)了，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒(méi)入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對(duì)方把那個(gè)發(fā)票作廢了，開(kāi)了紅字發(fā)票，又重開(kāi)開(kāi)了一個(gè)正確的藍(lán)字發(fā)票，這樣我報(bào)稅的時(shí)候要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我借方應(yīng)該是什么科目？
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我有一個(gè)發(fā)票對(duì)方給我們開(kāi)錯(cuò)了，發(fā)票當(dāng)時(shí)沒(méi)入賬但我已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對(duì)方把那個(gè)發(fā)票作廢了，開(kāi)了紅字發(fā)票，又重開(kāi)開(kāi)了一個(gè)正確的藍(lán)字發(fā)票，這樣我報(bào)稅的時(shí)候要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我賬上的話是借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借方有余額，我要是平的話貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我借方應(yīng)該是什么科目？
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供應(yīng)商去年給我們開(kāi)的專(zhuān)票，今年年初說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了紅沖后重新開(kāi)的，報(bào)稅把去年那張發(fā)票放入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄這么寫(xiě)對(duì)嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款 4，同時(shí)做 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
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供應(yīng)商給我們開(kāi)了張A發(fā)票，我們也正常入賬了，次月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅系統(tǒng)里沒(méi)這張A發(fā)票，和對(duì)方溝通后才知道供應(yīng)商把A發(fā)票作廢了，對(duì)方目前一直也沒(méi)重開(kāi)新的發(fā)票給我們，我是做分錄借：應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）把進(jìn)項(xiàng)稅額沖掉就行了嗎？按照會(huì)計(jì)法和稅務(wù)要求該如何處理？
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8月銷(xiāo)售額達(dá)到500萬(wàn)，選擇一般納稅人生效之日為8月1日，9月份報(bào)稅的時(shí)候怎么算稅率
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老師，我們是做服裝出口的，生產(chǎn)企業(yè)，準(zhǔn)備第一單出口銷(xiāo)售，請(qǐng)問(wèn)首單出口退稅要準(zhǔn)備什么資料？和不是首單出口的出口退稅有什么區(qū)別？有什么需要特別注意的嗎？
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請(qǐng)董孝彬老師回答，非董孝彬老師請(qǐng)勿擾 1、那成品出庫(kù)（進(jìn)銷(xiāo)存）這個(gè)進(jìn)銷(xiāo)存的單價(jià)就是單位成本，而不是銷(xiāo)售單價(jià)對(duì)吧。只有7月入庫(kù)數(shù)量。6月成品結(jié)余還不知道，或者6月結(jié)余的成品可以用7月單位成本嗎？假如7月的單位成本也沒(méi)有這個(gè)成本，那我豈不是還要核算6月成本 2、成本核算表里，生產(chǎn)有領(lǐng)料，那也有退料和超領(lǐng)或其他出入庫(kù)。那我這個(gè)成品原材料成本要增或減吧，對(duì)嗎？老師。比如領(lǐng)料100+超領(lǐng)10+其他出庫(kù)15-退料3個(gè)=某工單成品原材料成本。對(duì)嗎？
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老師好，職工醫(yī)保斷繳一個(gè)月會(huì)不會(huì)有什么影響？
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備考注會(huì)我有東奧的電子題庫(kù)和會(huì)計(jì)學(xué)堂的電子題庫(kù)，刷哪個(gè)電子題庫(kù)好呢
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老師我們2025年的出口報(bào)關(guān)單都沒(méi)有在稅局里開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，可以現(xiàn)在一起把今年7單報(bào)關(guān)單的金額都開(kāi)在8月份么
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老師，剩余剩余長(zhǎng)投追溯調(diào)整，提取盈余公積是內(nèi)部一增一減，不用調(diào)整長(zhǎng)投吧？
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老師，請(qǐng)教一下，2023年的企業(yè)所得稅聯(lián)報(bào)現(xiàn)在可以調(diào)整嗎？
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老師，外貿(mào)企業(yè)免退，因進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不合規(guī)開(kāi)的加工費(fèi)發(fā)票，2024年出口的現(xiàn)在還沒(méi)辦退稅，但當(dāng)時(shí)已做增值稅零稅率申報(bào)但賬面未記收入，且對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣了，那現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎同時(shí)補(bǔ)記收入還是說(shuō)轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)按13點(diǎn)來(lái)交增值稅？謝謝。
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請(qǐng)問(wèn)：租賃負(fù)債初始確認(rèn)金額，和租賃負(fù)債-租賃付款額有啥區(qū)別？
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得到的情況是對(duì)方說(shuō)對(duì)方開(kāi)的發(fā)票超了營(yíng)業(yè)范圍，現(xiàn)在對(duì)方增加營(yíng)業(yè)范圍的流程也不是很順暢?，F(xiàn)在感覺(jué)12月底前是有很大概率來(lái)不了新票了，那我直接用應(yīng)付賬款和進(jìn)項(xiàng)稅對(duì)沖是可以的了？
要不要把原材料調(diào)回暫估的科目？會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有這方面的要求不？怕年底PwC審計(jì)出來(lái)有問(wèn)題就麻煩了。
同學(xué)你好 這個(gè)沒(méi)有哦
老師，就是供應(yīng)商給我賣(mài)的產(chǎn)品叫“異辛烷”，屬于危險(xiǎn)化學(xué)品的油品，他們危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營(yíng)許可證上沒(méi)這個(gè)東西，稅務(wù)局通知他們不可以開(kāi)票。那今年收的票和之前年份的業(yè)務(wù)我們收到的發(fā)票要先進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣