進項發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣，紅沖了，賬務處理為 借：應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 21.86 貸：庫存商品-待確認進項稅額 -21.86 借：應付賬款-暫估 -190 貸：應付賬款-貨款 -190 現(xiàn)在進項發(fā)票沒有勾選抵扣就紅沖了，賬務處理是不是 借：應交稅費-進項稅額 -21.86 貸：庫存商品-待確認進項稅額 -21.86 借：應付賬款-暫估 -190 貸：應付賬款-貨款 -190
同學，你好 你之前藍字發(fā)票的分錄發(fā)一下。 你第一個分錄就不平
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老師，我下邊這個對不對？ 待認證進項稅額{進項留底數(shù)額過大，所以暫不認證抵扣} ??借：庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額 ???貸：應付賬款 ???次月認證抵扣時， ???借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 ???貸：應交稅費-待認證進項稅額
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老師好，請問以下兩種采購的賬務處理方法是對的嗎？ 應該怎么處理?謝謝 情況一： 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 月末認證后結轉(zhuǎn)進項稅： 借：應交稅費-進項稅 13 貸：應交稅費-待認證進項稅 13 發(fā)生采購退貨： 借：應付賬款 113 貸 ：庫存商品 100 應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 13 情況二：月末不結轉(zhuǎn)進項稅 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 發(fā)生采購退貨： 借：庫存商品 -100 應交稅費-待認證進項稅-13 貸 ：應付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進項稅額轉(zhuǎn)出： 借：應交稅費-待認證進項稅 13 貸：應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 13
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老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應付賬款－暫估 發(fā)票回來我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應付賬款 借 原材料 進項稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫存商品 貸 應付賬款 但是我賣出去了 借 主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 發(fā)票回來要調(diào)成本嗎？？ 發(fā)票回來（紅字） 借 庫存商品 貸 應付賬款 借 庫存商品 進項稅 貸銀行存款 暫估五元 發(fā)票回來7元 不影響所得稅和庫存？
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老師你好，我收到一張進項票： 借：庫存商品 應交稅費 待認證進項稅額 貸：應付賬款 抵扣時：借：？ 貸應交稅費 待認證進項稅額 抵扣時借方寫什么？
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老師，當月已勾選認證的進項發(fā)票當月不抵扣，當月無銷項稅額，借：庫存商品。 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款，賬務處理是否需要將當月未抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)入待抵扣進項稅額嗎？
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怎么不平。平著呢呀
收到發(fā)票 借：進項 貸：庫存商品-待確認進項稅額 借：應付賬款-暫估 貸：應付賬款-貨款
同學，你好 你第一個分錄，借方正數(shù)，貸方負數(shù)，不平的
數(shù)字在貸方，進項稅額轉(zhuǎn)出是貸方的
同學，你好 2個都是貸方，金額一正一負，可以的
現(xiàn)在進項發(fā)票沒有勾選抵扣就紅沖了，賬務處理是不是 借：應交稅費-進項稅額 -21.86 貸：庫存商品-待確認進項稅額 -21.86 借：應付賬款-暫估 -190 貸：應付賬款-貨款 -190 這個分錄正確嗎？
同學，你好 正確，就是全部做紅字分錄
好的謝謝老師
不客氣，祝工作順利