你好，一般納稅人，月度不超過10萬免教育費附加和地方教育費附加?。〉?月申報時忘記選擇減免了，把這兩個附加繳納了，也計提了??！7月份發(fā)現(xiàn)錯誤，改報表申請退稅了，也收到退稅款了！ 請問我該怎么沖銷分錄和更正！ 我現(xiàn)在財務報表不相等

老師您好，我是一般納稅人，七月份計提了附加稅之后在8月繳納的時候發(fā)現(xiàn)免稅，然后我在8月做了紅字分錄沖減了附加稅，問題來了，第三季度的報表里面，營業(yè)稅金及附加這一欄，因為8月憑證結轉損益的時候就有了貸方負數(shù)，所以導致第三季度本期的教育費附加這一欄金額對不上本月實際的教育費附加，這怎么辦呢？第三季度報表這樣正確嗎？

請問，我9月份工資多計提，也多發(fā)了，后來我看個稅的時候發(fā)現(xiàn)多發(fā)了，然后打算叫老板退回，個稅也更正申報減少多發(fā)的部分，后來忘記該憑證，也忘記叫老板退回了。到現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)。但是財務報表已提交。還有11月份勞務派遣工資也計提少的。應該怎么處理呢

老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報稅的時候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費都沒錯，就是我自己計算應交稅費的時候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當時不知道，就交了稅款，到了二季度末結轉的時候發(fā)現(xiàn)有一個轉出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進項，二季度報稅都報完了哈，因為二季度沒收入，我就零申報了，請問老師，我在7月份的時候需要做一個，借：營業(yè)外支出0.01 貸：應交稅費未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個轉出未增值稅的會計分錄 借；應交稅費應交增值稅 —轉出未交增值0.01 貸：應交稅費 —未交增值稅0.01

請問老師，我1月發(fā)現(xiàn)24年12月計提的營業(yè)稅金及附加數(shù)據(jù)多一倍，然后我就在1月份紅字沖掉了12月的這個營業(yè)稅金分錄，重新計提了正確的12月營業(yè)稅金及附加。這樣導致季度的營業(yè)稅金及附加數(shù)據(jù) 小于年累計數(shù)據(jù)，上報報表的時候提示數(shù)據(jù)邏輯不對，我這是紅沖12月的分錄時選錯科目了，我考慮是跨年了，改用那個科目？