沖減你之前的稅金及附加就可以了
你好,一般納稅人,月度不超過10萬免教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加?。〉?月申報(bào)時(shí)忘記選擇減免了,把這兩個(gè)附加繳納了,也計(jì)提了??!7月份發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,改報(bào)表申請退稅了,也收到退稅款了! 請問我該怎么沖銷分錄和更正! 我現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表不相等
老師您好,我是一般納稅人,七月份計(jì)提了附加稅之后在8月繳納的時(shí)候發(fā)現(xiàn)免稅,然后我在8月做了紅字分錄沖減了附加稅,問題來了,第三季度的報(bào)表里面,營業(yè)稅金及附加這一欄,因?yàn)?月憑證結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候就有了貸方負(fù)數(shù),所以導(dǎo)致第三季度本期的教育費(fèi)附加這一欄金額對不上本月實(shí)際的教育費(fèi)附加,這怎么辦呢?第三季度報(bào)表這樣正確嗎?
4月份收到國家退稅延緩繳納的稅款后,做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個(gè)月報(bào)稅時(shí):稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加,報(bào)稅時(shí)系統(tǒng)那一欄提示錯(cuò)誤。稅金及附加的金額從三月報(bào)表上+4-6月的金額,與6月份的利潤表是相符的!但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實(shí)>稅金及附加!請問是什么原因,現(xiàn)在該怎樣調(diào)整?
老師,小規(guī)模公司,2024年開專票季度超30萬全額交稅了,但是2025年發(fā)生銷售退回,沖紅其中發(fā)票15元,請問一下,我沖紅部分發(fā)票,導(dǎo)致,1月份退回增值稅和附加稅稅款(沖紅不再重開),我12月份時(shí)已經(jīng)計(jì)提附加稅,借:營業(yè)稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育、地方,1月份的紅沖,稅款也退回公戶了,請問一下沖紅導(dǎo)致附加稅多計(jì)提,該怎么做會(huì)計(jì)分錄?麻煩會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下,我這邊按紅字做一筆一樣的會(huì)計(jì)分錄,但是導(dǎo)致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù),財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)不了沒法提交?
老師,小規(guī)模公司,2024年12月份開了專票35萬,全額征稅,當(dāng)時(shí)12月份也計(jì)提附加稅,借:稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方。2025年1月發(fā)生銷售退回15萬沖紅,導(dǎo)致退回附加稅,2024年12月份已經(jīng)正常計(jì)提。2025年1月份收到退回附加稅款,借:銀行貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育。發(fā)生銷售退回導(dǎo)致出現(xiàn)多計(jì)提的附加稅,→借:應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育貸:稅金及附加。按你這種情況處理,就會(huì)導(dǎo)致2025年第一個(gè)季度利潤表“稅金及附加”出現(xiàn)負(fù)數(shù),申報(bào)時(shí)無法提交。我就是這么處理的,無法申報(bào),還有什么方法處理會(huì)計(jì)分錄?
有一筆自然人的借款,稅務(wù)讓確認(rèn)視同銷售,但是我們沒有約定利息,也沒有實(shí)際收到過利息,那一次視同銷售收入我們要做賬務(wù)處理嗎,申報(bào)所得稅得時(shí)候也要增加進(jìn)去嗎
職員在別的公司入職了買了社保,在本公司還能買工傷保險(xiǎn)嗎
老師請問一下,公司分紅,其中有一個(gè)股東是公司,分紅給公司是不交稅的哇,個(gè)人是 20%?
老師,貨代公司2023年的成本票,可以在2024年稅前扣除嗎?
機(jī)票行程單計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅是怎么計(jì)算的呢?
老師您好,請問員工出差取得的紙質(zhì)火車票現(xiàn)在還可以計(jì)算抵扣嗎
老師,請問,企業(yè)收到出口退稅款10萬元到銀行賬戶,同時(shí)這10萬元也從增值稅報(bào)表里 系統(tǒng)自動(dòng)將10萬元從進(jìn)項(xiàng)留抵中扣除了,這種時(shí)候,分錄怎么做呀
老師好,新收入準(zhǔn)則上面要求的預(yù)收賬款要做成合同負(fù)債,那現(xiàn)實(shí)生活中小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,還是做哪個(gè)科目呢?
個(gè)人代開勞務(wù)發(fā)票,公司承擔(dān)開票稅費(fèi),這部分稅費(fèi)所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎?怎么做會(huì)計(jì)分錄??
老師,長期股權(quán)投資什么時(shí)候用投資成本二級(jí)科目?所有的情況都說一下,謝謝
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