老師，我們單位員工社保個(gè)人部分公司部分都是公司承擔(dān)，做賬的時(shí)候直接是一筆：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸：銀行存款，沒(méi)經(jīng)過(guò)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目；所得稅預(yù)繳申報(bào)表（已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬）這個(gè)位置，只填計(jì)提的工資可以不
你好，外賬是不能夠這樣子的。
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請(qǐng)教老師，公司承擔(dān)員工的全部社保費(fèi)用（個(gè)人部分+單位部分），然后給員工定的工資金額就是實(shí)發(fā)金額，這樣的話，比如某員工工資是3500元，社保費(fèi)總額是400元，記賬分錄是否是這樣的： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用等—工資 3500 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 3500 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用等—社保 400 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 400 支付工資： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 3500 貸：銀行存款 3500 繳納社保： 借：應(yīng)付職工薪酬—社保 400 貸：銀行存款 400 借：管理費(fèi)用
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老師好，請(qǐng)問(wèn)我計(jì)提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計(jì)提工資、社保公積金個(gè)人部分： 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 -公積金個(gè)人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分 貸：銀行存款
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老師您好，公司只交社保，工資還沒(méi)發(fā)，分錄 計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 繳社保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分） 貸：銀行存款。第三步其他應(yīng)付個(gè)人部分沒(méi)有貸方，怎么平？的
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老師，我們單位員工社保個(gè)人部分公司部分都是公司承擔(dān)，做賬的時(shí)候直接是一筆：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸：銀行存款，沒(méi)經(jīng)過(guò)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目；所得稅預(yù)繳申報(bào)表（已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬）這個(gè)位置，只填計(jì)提的工資可以不
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個(gè)人獨(dú)資點(diǎn)填報(bào)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損哪里需要手動(dòng)填還是自動(dòng)出數(shù)據(jù)？老師
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其應(yīng)付的期末余額是負(fù)數(shù)的話，是不是代表其應(yīng)付在借方？如果其應(yīng)付為-1，然后科目重分類，借其應(yīng)付1 貸其應(yīng)收1，那這樣不就是其應(yīng)收-1了嗎？其應(yīng)付的正數(shù)是在貸方對(duì)吧老師，那這樣是不是代表A在其應(yīng)付里已經(jīng)扣掉了，而且這樣-1和-1不就變成-2了，我搞不懂為什么分錄會(huì)做成貸方其應(yīng)收，請(qǐng)老師解答一下
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虛擬主播公司給本公司旗下的主播通過(guò)第三方平臺(tái)充值鉆石，進(jìn)行打賞，第三方平臺(tái)開(kāi)具的技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，這種發(fā)票是否可以直接計(jì)入成本？還是作為廣告推廣服務(wù)，按照收入的15%入賬
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公司是小規(guī)模納稅人，7月份通過(guò)二手交易市場(chǎng)賣掉了公司的車，這個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，系統(tǒng)提示發(fā)生了應(yīng)稅行為需要進(jìn)行申報(bào)，但是稅務(wù)系統(tǒng)里面沒(méi)有顯示買賣的金額，我公司也沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票。問(wèn)題1是否需要申報(bào)，申報(bào)是不是要和已開(kāi)具的發(fā)票一起合并申報(bào)。問(wèn)題2申報(bào)這個(gè)季度繳納增值稅的收入中如果包含了賣車的收入，營(yíng)業(yè)收入是否要保持一致。問(wèn)題3賣車的會(huì)計(jì)分錄，繳納增值稅的會(huì)計(jì)分錄，怎么做
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老師公司之間的往來(lái)款，借款怎么做分錄
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工程合同簽68萬(wàn)，和政府簽了重組協(xié)議開(kāi)票65萬(wàn)，這個(gè)要怎么出分錄？
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老師，個(gè)體工商戶申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得，上季度是核定征收，本季度申報(bào)改成查賬征收了，這種情況怎么申報(bào)??？而且三季度沒(méi)有銷售額！
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請(qǐng)問(wèn)第39題答案里面為什么沒(méi)把消費(fèi)在計(jì)算成是維護(hù)建設(shè)稅？為什么沒(méi)把那個(gè)消費(fèi)稅跟增值稅加在一起來(lái)算了？
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老師，我們是免增值稅企業(yè)，申報(bào)企業(yè)所得稅，營(yíng)業(yè)外收入需要把增值稅免稅部分計(jì)入嗎？系統(tǒng)提示
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那就是申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候還要加上單位部分的社保金額咯
你好，你不能夠都由公司承擔(dān)，你如果一定要公司承擔(dān)，就要增加他的工資，使得他扣掉個(gè)人社保后還能夠拿到那么多錢，但是賬上仍然是各自負(fù)擔(dān)各自的。
比如到手工資是5000，社保個(gè)人部分是500，他的工資就做5500是吧，他的社保個(gè)人部分500也要提現(xiàn)出來(lái),是吧
你好，是的，就是這樣子。
好的，謝謝老師了
你好，不用客氣的了。
老師，還有一個(gè)問(wèn)題，申報(bào)企業(yè)所得稅已計(jì)入成本費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬是填1-9月的貸方數(shù)據(jù)吧
實(shí)際支付的薪酬含2024年12月的工資嗎（2024年12月計(jì)提，2025年1月支付）
你好是的，這個(gè)是1~9月的數(shù)。
還是只填當(dāng)年計(jì)提當(dāng)年發(fā)放的金額
你好實(shí)際支付的只看今年支付的金額。
打個(gè)比方，今年支付是1.5萬(wàn)，1萬(wàn)是今年1-8月的，有5千是去年12月的工資，所得稅申報(bào)填列實(shí)際發(fā)放的工資薪金，填1.5還是1萬(wàn)
你好這個(gè)去年的不用包括只填1萬(wàn)就好了。
就只需要填今年計(jì)提發(fā)放的金額是吧，往年計(jì)提今年發(fā)放的工資不屬于當(dāng)期
你好，是的，這個(gè)不用填，只填本年的。
好的，謝謝老師
你好，不用客氣的了。