老師您好：7月份開票的銷項(xiàng)稅8000元，由于6月份重復(fù)做了一筆分錄，所以7月將這筆分錄沖掉了，同時其中的銷項(xiàng)稅3000元也沖掉了，所以賬面上只有5000的銷項(xiàng)稅，但進(jìn)項(xiàng)稅有6000，所以賬面上有1000的留抵稅額。 但是6月重復(fù)做賬的只有憑證，發(fā)票并沒有重復(fù)，所以7月沒有發(fā)票紅沖。 現(xiàn)在的問題就是7月實(shí)際開票銷項(xiàng)稅8000元，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅6000，應(yīng)交2000的增值稅。 可賬面上有1000的進(jìn)項(xiàng)稅留抵。 我想問的是，這1000的留抵，我再8月怎么做分錄調(diào)整？

老師，本月已認(rèn)證專票，發(fā)現(xiàn)錯誤，我方出具紅字信息，對方紅沖重開，報稅的時候，稅務(wù)直接沒有已經(jīng)認(rèn)證的這張發(fā)票，賬務(wù)上怎么處理，是直接轉(zhuǎn)出嗎，可是報稅時稅務(wù)沒有這筆進(jìn)項(xiàng)稅額，而且稅務(wù)局上還顯示了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出額，這個怎么解決，如果在賬上轉(zhuǎn)出，可是我都沒有做進(jìn)項(xiàng)，下月認(rèn)證的話，相當(dāng)于沖平了，沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)

老師好，圖1是2月份的一張憑證，是福利費(fèi)，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，7月份這個發(fā)票沖紅了，我按原來2月的分錄做了負(fù)數(shù)?，F(xiàn)在申報增值稅的時候，系統(tǒng)比對不通過，需要把沖紅發(fā)票的729.01元填上。這是什么原因?。课?月份那筆已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師，12月份材料發(fā)票已經(jīng)抵扣認(rèn)證了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票開票有誤，這個月發(fā)票被紅沖了之后，是不是下個月報稅就會產(chǎn)生轉(zhuǎn)出未交增值稅了呢，那我們就把這張重開的發(fā)票再次抵扣就平了吧？賬務(wù)處理第一筆業(yè)務(wù)是紅沖掉這張發(fā)票，第二筆業(yè)務(wù)分錄是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，第三筆業(yè)務(wù)分錄是轉(zhuǎn)出未交增值稅，第四筆業(yè)務(wù)分錄是更正的發(fā)票按正常購進(jìn)的會計分錄，這樣處理對嗎？是不是這個轉(zhuǎn)出未交增值稅就會平了？跨年紅沖的發(fā)票會影響稅負(fù)或者企業(yè)所得稅匯算嗎？

老師 2月份我們公司開了一筆不含稅價1433628.32元稅率13% 稅額186371.68元 的一筆發(fā)票 然后所產(chǎn)生的增值稅附加稅因?yàn)橘Y金問題現(xiàn)在也是欠繳的狀態(tài)，然后這筆發(fā)票在5月份紅沖了，在6月份又重新開了一筆不含稅1491150.44元稅率13%稅額193849.56元的發(fā)票 所以我現(xiàn)在就想問一下 那這次6月份開的發(fā)票 是不是之前紅沖的那部分就相當(dāng)于進(jìn)項(xiàng)了 可以抵增值稅了 然后多開出來的部分 我還是可以繼續(xù)用其他進(jìn)項(xiàng)來抵扣是嗎？然后抵扣夠的話 這個月就不會產(chǎn)生增值稅和附加稅了吧？