有風(fēng)險(xiǎn),主要是稅務(wù)和核算風(fēng)險(xiǎn): 風(fēng)險(xiǎn):未按規(guī)定預(yù)繳增值稅、土地增值稅,未計(jì)提企業(yè)所得稅預(yù)計(jì)毛利,可能被稅務(wù)處罰;長期掛賬導(dǎo)致會計(jì)信息失真。 規(guī)避:及時按 3% 預(yù)繳增值稅、按當(dāng)?shù)匾?guī)定預(yù)繳土地增值稅,按計(jì)稅毛利率計(jì)提企業(yè)所得稅;定期清理,符合收入確認(rèn)條件時結(jié)轉(zhuǎn),規(guī)范合同條款和資金管理。
老師,我是從事代理記賬的,對于完全不能取得成本票的企業(yè),建賬做賬的話,應(yīng)收長期掛賬,而且沒有成本票,同時又有好多公對私轉(zhuǎn)款(轉(zhuǎn)款都是企業(yè)合理支出卻無票),這種如果查賬,它的風(fēng)險(xiǎn)和沒有建賬只申報(bào)比起來,哪種風(fēng)險(xiǎn)更大一些,都是小規(guī)模,
房地產(chǎn)公司,年末達(dá)到收房條件,總部要求必須結(jié)轉(zhuǎn),但是我的很多工程款合同未結(jié)算,也未付清款項(xiàng),因此就涉及到暫估應(yīng)收賬款入開發(fā)成本,請問沒有發(fā)票沒有結(jié)算,暫估應(yīng)收賬款是否合適,有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?我應(yīng)該怎么暫估?
從兼職會計(jì)接回來的賬,應(yīng)付賬款負(fù)一千多萬,這個會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?是不是代表預(yù)付了一千多萬沒有收到發(fā)票,這些發(fā)票收不到了賬應(yīng)該怎么調(diào)整?
老師您好,請問我們公司帳戶上有16年到目前大量應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付其他應(yīng)收和其他應(yīng)付的往來款,我想做核銷轉(zhuǎn)營業(yè)外收入有九十多萬,營業(yè)外支出七十多萬,一下子轉(zhuǎn)過去會不會有財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢?應(yīng)該怎么轉(zhuǎn)能夠降低風(fēng)險(xiǎn)呢?
老師 我想咨詢一下 我們是一般納稅人 全年2022年有一些發(fā)票沒收回來 今年2023年1月才收回發(fā)票, 所以就掛了很多預(yù)收賬款 , 賬面不好看,當(dāng)時考慮的如果預(yù)收轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入的話就要交很多增值稅 所以就沒轉(zhuǎn)。企業(yè)匯算清繳的時候這樣會不會得報(bào)表有風(fēng)險(xiǎn),如果有風(fēng)險(xiǎn)我該怎么處理一下呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個
老師好,想問個實(shí)踐的問題,我們有兩個公司,一個公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測試稅負(fù)率的話,怎么著手去測試?
老師好!換電腦了,自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師好,我們八月份要轉(zhuǎn)成一般納稅人,還有五十多萬的庫存商品,怎么處理了,可以退貨處理嗎?
老師,傳媒公司做活動屬于他們的主營業(yè)務(wù),做活動買的零食飲料日用品的專票可以拿來抵扣嗎
公司給非全日制人員發(fā)放的工資是按工資薪金申報(bào)個稅的嗎
最后一個選項(xiàng)為啥對,
老師,你好!以圖一的經(jīng)營范圍,圖二開票開哪個比較合適呢
您好!老師!請問換電腦后,自然人電子稅務(wù)局扣繳端的數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上?謝謝!
老師,您好!請教您 一般納稅人企業(yè)出租廠房,房廠是2016年4月30日前取得的,請問是按5%開嗎?能不能按9%開呢?
具體怎么處理這個長期掛賬的風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)在房子還沒蓋好
那發(fā)票開來沒有呢