老師，我想咨詢(xún)一下，我接手的這個(gè)企業(yè)是從代理記賬公司接過(guò)來(lái)的，公司最開(kāi)始是另一個(gè)法人的，2018年有業(yè)務(wù)，2019年沒(méi)有業(yè)務(wù)，2020年6月，我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒(méi)有任何關(guān)系了），沒(méi)有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，也沒(méi)有交易，就是股東和法人變更，問(wèn)題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款（這些客戶(hù)和供應(yīng)商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒(méi)有關(guān)系），付也付不出去，收也收不回來(lái)了，我應(yīng)該怎么處理？第一個(gè)方法是：應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來(lái)或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個(gè)做法有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？；第二方法：應(yīng)收做壞賬核銷(xiāo)，應(yīng)付做營(yíng)業(yè)外收入，這樣的做法對(duì)繳納企業(yè)所得稅有什么影響？

老師，我們?cè)瓉?lái)是商貿(mào)企業(yè)（后轉(zhuǎn)制造業(yè)目前想轉(zhuǎn)回商貿(mào)），一般納稅人，主要是銷(xiāo)售音響等電子產(chǎn)品。所銷(xiāo)售的產(chǎn)品是采用委托加工方式，由加工廠(chǎng)選取供應(yīng)商，我司支付款材料貨款并收取采購(gòu)發(fā)票，供應(yīng)商直接送材料到加工廠(chǎng)，加工完畢后直接發(fā)貨客戶(hù)，由我司收取銷(xiāo)售貨款并開(kāi)出銷(xiāo)售發(fā)票。目前我們賬上存貨有原材料約690萬(wàn)，在產(chǎn)品36萬(wàn)（加工完就發(fā)貨，并沒(méi)有庫(kù)存商品），應(yīng)收約760萬(wàn)，預(yù)收約865萬(wàn)，應(yīng)付約580萬(wàn)，其它應(yīng)付款約480萬(wàn)，全年銷(xiāo)售約3000萬(wàn)，目前賬上會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以及該如何調(diào)整、平賬？補(bǔ)充：實(shí)際加工廠(chǎng)是老板另外一間企業(yè)，并未支付任何加工費(fèi)（含發(fā)票）

老師，我司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和發(fā)工資的是用老板的私戶(hù)付的，外賬一般是借老板的錢(qián)付，掛了其他應(yīng)付款，目前其他應(yīng)付款掛賬有100萬(wàn)左右了，其他應(yīng)付款跨年未清掉的話(huà)，會(huì)涉及哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢 想清掉這100萬(wàn)其他應(yīng)付款，但公戶(hù)不夠錢(qián)，用法人的個(gè)人賬戶(hù)轉(zhuǎn)錢(qián)進(jìn)去，賬務(wù)處理入實(shí)收資本，繳納印花稅，到12月份將公戶(hù)的100萬(wàn)轉(zhuǎn)到法人的個(gè)人賬戶(hù)清掉其他應(yīng)付款，這樣可行嗎

您好，請(qǐng)教您下面?zhèn)€實(shí)際操作中的問(wèn)題。即.一家有限責(zé)任公司是私企糧食儲(chǔ)備企業(yè)，收糧或支付費(fèi)用時(shí)，常年把公款先轉(zhuǎn)到私人（老板娘）卡里，再向外支付款項(xiàng)，私人卡里收到的銷(xiāo)糧款每月也轉(zhuǎn)到對(duì)公賬戶(hù)里，每月對(duì)轉(zhuǎn)的金額較大（月平均達(dá)百萬(wàn)），會(huì)計(jì)通過(guò)其他應(yīng)收款科目進(jìn)行核算。公私之間沒(méi)有協(xié)議及利息。請(qǐng)問(wèn)是否違規(guī)？涉及幾個(gè)稅種？風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)有多大？怎樣改進(jìn)和規(guī)范？謝謝

老師，我們公司的一個(gè)平臺(tái)借給其他公司使用，客戶(hù)的錢(qián)暫時(shí)入我們公司，然后我們?cè)侔彦X(qián)轉(zhuǎn)給對(duì)方公司，請(qǐng)問(wèn)這一進(jìn)一出的錢(qián)，我們應(yīng)該怎么做賬呢？ 7月份的時(shí)候，前面的會(huì)計(jì)把進(jìn)賬做成了營(yíng)業(yè)收入15241.54 應(yīng)交稅費(fèi)1% 10月都已經(jīng)申報(bào)了 但是轉(zhuǎn)給對(duì)方公司的13152.3備注的（貨款）他又掛在預(yù)付賬款上，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么做，才能把這筆爛賬做平呢？進(jìn)的15241.54和出的13152.3 還有2000多差額呢