我們公司開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票10元，則進(jìn)項(xiàng)稅10*9%=0.9元，加計(jì)抵減0.9*0.15=0.135元。銷項(xiàng)20元 會(huì)計(jì)分錄1.2.3步驟金額是這樣嗎？（如果其中一個(gè)步驟金額不對(duì)，麻煩列出來一下下，而不是告訴我分錄） ① 借：原材料10-0.9 借：進(jìn)項(xiàng)稅0.9 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-加計(jì)抵減扣除0.135 貸：應(yīng)付賬款10 貸：營業(yè)外收入0.135 ② 計(jì)提的時(shí)候 借：銷項(xiàng)稅：20 貸：進(jìn)項(xiàng)稅：0.9+0.135=1.035 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅（20-1.035） ③ 最后面結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅（20-1.035） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅(20-1.035-0.135) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅-加計(jì)抵減0.135

老師，我這個(gè)月不想交稅，我用進(jìn)項(xiàng)抵扣了，期末留抵稅額是175.35元，我賬里的分錄怎么寫？我平常都是當(dāng)月未交增值稅做的分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：未見增值稅，那我這樣怎么做分錄呢

老師麻煩幫我看看 我這個(gè)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)不對(duì)呀。我實(shí)際留抵的金額是8018.23，然后預(yù)繳的增值稅金額是2694.84。合計(jì)金額應(yīng)該是：10713.07。我這邊科目余額表里面為什么金額跟我的對(duì)不上呢？1467.3是預(yù)繳的，1818.37也是預(yù)繳的。預(yù)繳計(jì)提的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅。繳納增值稅的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:銀行存款。請(qǐng)問老師我這樣的對(duì)嗎？

老師月末增值稅的賬務(wù)處理怎么做賬？您看下面的分錄是這樣嗎 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 4、實(shí)際交納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款 問題1:如果進(jìn)項(xiàng)多，有留抵的進(jìn)項(xiàng)還用月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？ 問題2:月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，只是針對(duì)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)兩個(gè)明細(xì)嗎，如果其他增值稅三級(jí)科目也有余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 問題3:問什么要做這樣的結(jié)轉(zhuǎn)，月末我直接根據(jù)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的差額，直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，可以嗎 麻煩老師按順序回答，謝謝，辛苦

請(qǐng)問老師，稅務(wù)局要求我們轉(zhuǎn)出23年5月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，我們得更正申報(bào)增值稅，所以，我們把賬目反結(jié)帳，你看這樣做賬多么？ 借：費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 補(bǔ)交的增值稅是在24年6月交的， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 滯納金計(jì)入營業(yè)外支出 然后我們?cè)诟陥?bào)所得稅