你好,這個可以不用,不強(qiáng)制要求重分類。
老師,我的問題有點(diǎn)復(fù)雜,麻煩你啦。 我們企業(yè)是在2020年備案的,我們是分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)就地繳納,在備案的時候沒有認(rèn)定企業(yè)所得稅,所以一直沒有申報過,營業(yè)收入為0。但是總機(jī)構(gòu)那邊2021.5給了我們企業(yè)所得稅的分配額度。產(chǎn)生了一些資產(chǎn)金額,所以需要進(jìn)行申報納稅, 2021.5我們?nèi)ザ悇?wù)局認(rèn)定了企業(yè)所得稅,但是第二季度申報中,出現(xiàn)了企業(yè)所得稅的表格,但是顯示利潤總額和財務(wù)報表的金額不一致。企業(yè)所得稅的認(rèn)定時間為2021.4至永久。 是不是我們2020年沒有申報企業(yè)所得稅所以沒有申報起的原因?如果今年重新申報2020年的會有什么影響嗎?
老師您好!我有一個疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益,聽說小企業(yè)會計準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀?又需要改賬嗎?如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒計提固定資產(chǎn)以及購置稅走了管理費(fèi),現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計提,已經(jīng)過了折舊年限4年,我只沖賬不改財報和申報表,如何做分錄,我做當(dāng)期損益,那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時候會預(yù)警寫說明嗎?麻煩告知會計分錄,謝謝(小企業(yè)會計準(zhǔn)則)
請熟悉私募基金公司賬務(wù)和稅務(wù)的老師進(jìn)! 公司是私募管理人,有2個產(chǎn)品,小規(guī)模納稅人,想問下申報增值稅的時候,一個是我們收取的管理費(fèi),屬于主營業(yè)務(wù),還有一個是產(chǎn)品收益,這個產(chǎn)品收益,是客戶投資的錢取得的收益,和我們公司無關(guān),只不過我們作為產(chǎn)品納稅義務(wù)人,需要申報這部分的增值稅,我想問下這種實(shí)務(wù)中,如果資管收益超過500萬,是不是會強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人,我查了稅務(wù)相關(guān)政策和12366解答的,都沒有正面回復(fù)這個的,而且小規(guī)模申報表不會區(qū)分自營和資管的,是合并申報的,看不到區(qū)分 而且對管理人來說,所得稅是只申報管理費(fèi)收入的,會導(dǎo)致增值稅和所得稅收入不一致
我們是開具5%發(fā)票的小規(guī)模納稅人(物業(yè)公司),然后增值稅申報表這塊,發(fā)現(xiàn)有個問題,就是每個月申報的時候減免稅金那欄都是會提醒按5%稅金手動修改才可以報(自動顯示3%,報的時候提醒按5%的那個稅金數(shù)),現(xiàn)在發(fā)現(xiàn),如果有不開票收入,或者代開預(yù)繳稅金,就會導(dǎo)致報表免稅金額自動按3%的顯示,也能不修改報成功,這種情況有影響嗎。好長時間這樣了,平時也沒有注意,系統(tǒng)能報,沒提醒就沒管了。
老師,請教一下,在申報季度財務(wù)報表時上年度匯算是前一任會計做的她的財務(wù)報表選擇的是重分類的財務(wù)報表,第一季度我申報時她還沒做匯算,我填的財務(wù)報表是未重分類的模板,現(xiàn)在出來的資產(chǎn)負(fù)債表期初跳的是她重分類匯算時的財務(wù)數(shù)據(jù),重分類和不重分類報表資產(chǎn)金額數(shù)據(jù)相差有點(diǎn)多,那我是否要更正1季度財務(wù)數(shù)據(jù)變成重分類的財務(wù)數(shù)據(jù)了?如果不更正我二季度用重分類的財務(wù)數(shù)據(jù)做可以嗎?請賜教,謝謝
問一下,殘疾人保障金在哪申報
老師,除了賬本里,能查到實(shí)收資本,在哪里還可以查到實(shí)收資本的實(shí)繳時間,稅務(wù)系統(tǒng)可以嗎
老師,海運(yùn)費(fèi)發(fā)票是免稅的,那一起的訂艙費(fèi),文件費(fèi)這些費(fèi)用也是開免稅的嗎?
最后一問中遞延所得稅為什么不將預(yù)計負(fù)債確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
實(shí)際工作中,需要交哪些印花稅
老師,小規(guī)模公司的印花稅金額在多少以下不用交轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入中
老師增值稅這填哪個數(shù) 增值稅這帶出來的是我開發(fā)票的數(shù) 不是營業(yè)收入 怎么填是對的
分公司是否享受六稅兩費(fèi)普惠政策
油卡充值優(yōu)惠的部分怎么做賬
就是我新入職的單位,它賬上掛了4000多萬的其他應(yīng)收款,還有6000多其他應(yīng)付款,都是一個老板名下幾個公司之間相互轉(zhuǎn)賬,你說有什么辦法能給它把賬平了呢?沒有業(yè)務(wù),純是相互瞎倒騰
那如果突然一個月開始重分類,會有上面說的這種情況嗎?
你好,如果差異很大,是有可能的。