你好,這個(gè)可以不用,不強(qiáng)制要求重分類。
老師,我的問題有點(diǎn)復(fù)雜,麻煩你啦。 我們企業(yè)是在2020年備案的,我們是分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)就地繳納,在備案的時(shí)候沒有認(rèn)定企業(yè)所得稅,所以一直沒有申報(bào)過,營(yíng)業(yè)收入為0。但是總機(jī)構(gòu)那邊2021.5給了我們企業(yè)所得稅的分配額度。產(chǎn)生了一些資產(chǎn)金額,所以需要進(jìn)行申報(bào)納稅, 2021.5我們?nèi)ザ悇?wù)局認(rèn)定了企業(yè)所得稅,但是第二季度申報(bào)中,出現(xiàn)了企業(yè)所得稅的表格,但是顯示利潤(rùn)總額和財(cái)務(wù)報(bào)表的金額不一致。企業(yè)所得稅的認(rèn)定時(shí)間為2021.4至永久。 是不是我們2020年沒有申報(bào)企業(yè)所得稅所以沒有申報(bào)起的原因?如果今年重新申報(bào)2020年的會(huì)有什么影響嗎?
老師您好!我有一個(gè)疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益,聽說小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀?又需要改賬嗎?如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒計(jì)提固定資產(chǎn)以及購(gòu)置稅走了管理費(fèi),現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提,已經(jīng)過了折舊年限4年,我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表,如何做分錄,我做當(dāng)期損益,那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會(huì)預(yù)警寫說明嗎?麻煩告知會(huì)計(jì)分錄,謝謝(小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)
請(qǐng)熟悉私募基金公司賬務(wù)和稅務(wù)的老師進(jìn)! 公司是私募管理人,有2個(gè)產(chǎn)品,小規(guī)模納稅人,想問下申報(bào)增值稅的時(shí)候,一個(gè)是我們收取的管理費(fèi),屬于主營(yíng)業(yè)務(wù),還有一個(gè)是產(chǎn)品收益,這個(gè)產(chǎn)品收益,是客戶投資的錢取得的收益,和我們公司無關(guān),只不過我們作為產(chǎn)品納稅義務(wù)人,需要申報(bào)這部分的增值稅,我想問下這種實(shí)務(wù)中,如果資管收益超過500萬,是不是會(huì)強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人,我查了稅務(wù)相關(guān)政策和12366解答的,都沒有正面回復(fù)這個(gè)的,而且小規(guī)模申報(bào)表不會(huì)區(qū)分自營(yíng)和資管的,是合并申報(bào)的,看不到區(qū)分 而且對(duì)管理人來說,所得稅是只申報(bào)管理費(fèi)收入的,會(huì)導(dǎo)致增值稅和所得稅收入不一致
我們是開具5%發(fā)票的小規(guī)模納稅人(物業(yè)公司),然后增值稅申報(bào)表這塊,發(fā)現(xiàn)有個(gè)問題,就是每個(gè)月申報(bào)的時(shí)候減免稅金那欄都是會(huì)提醒按5%稅金手動(dòng)修改才可以報(bào)(自動(dòng)顯示3%,報(bào)的時(shí)候提醒按5%的那個(gè)稅金數(shù)),現(xiàn)在發(fā)現(xiàn),如果有不開票收入,或者代開預(yù)繳稅金,就會(huì)導(dǎo)致報(bào)表免稅金額自動(dòng)按3%的顯示,也能不修改報(bào)成功,這種情況有影響嗎。好長(zhǎng)時(shí)間這樣了,平時(shí)也沒有注意,系統(tǒng)能報(bào),沒提醒就沒管了。
老師,請(qǐng)教一下,在申報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)上年度匯算是前一任會(huì)計(jì)做的她的財(cái)務(wù)報(bào)表選擇的是重分類的財(cái)務(wù)報(bào)表,第一季度我申報(bào)時(shí)她還沒做匯算,我填的財(cái)務(wù)報(bào)表是未重分類的模板,現(xiàn)在出來的資產(chǎn)負(fù)債表期初跳的是她重分類匯算時(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),重分類和不重分類報(bào)表資產(chǎn)金額數(shù)據(jù)相差有點(diǎn)多,那我是否要更正1季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變成重分類的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了?如果不更正我二季度用重分類的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做可以嗎?請(qǐng)賜教,謝謝
請(qǐng)問6月份剛成立的個(gè)體戶,第二季度被給定期定額征稅方式,但是6月份虧損了,開票的款都不夠員工發(fā)工資了,這種個(gè)體戶的經(jīng)營(yíng)所得怎么申報(bào),員工工資正常申報(bào),一般經(jīng)營(yíng)所得什么時(shí)候申報(bào),個(gè)稅什么時(shí)候申報(bào)截止
我們單位是礦山企業(yè),主要業(yè)務(wù)是銷售鐵礦石,銷售鐵礦石收款方式為預(yù)收款,礦石結(jié)算方式按月結(jié)算,雙方合同約定結(jié)算方式為銷售次月月初出具結(jié)算單,并開具銷售發(fā)票,我想請(qǐng)問下,增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間按那個(gè)時(shí)間點(diǎn)算呢?
老師好,公司給員工全額繳納社保,申報(bào)個(gè)稅工資薪金那里,還需要把專項(xiàng)扣除社保醫(yī)保的個(gè)人部分填上嗎
老師,專管員說我公司的薪金明細(xì)表沒有填寫,在哪個(gè)模塊填寫?我怎么找不到呢,專管員說我公司的薪金明細(xì)表是0
請(qǐng)問老師:一般納稅人報(bào)印花稅是進(jìn)和銷的合計(jì)金額,還是就是銷的金額
本單位是門診部,本月勞務(wù)報(bào)酬的數(shù)據(jù)醫(yī)務(wù)未提供財(cái)務(wù),能否和下月一起報(bào)稅
老師好,請(qǐng)問,小規(guī)模企業(yè)的稅金及附加和所得稅要怎么算呀
購(gòu)銷合同印花稅,公司汽車加油要交印花稅嗎?
外購(gòu)的無形資產(chǎn)處于研發(fā)階段 已經(jīng)簽訂了合同有了應(yīng)付賬款 這種怎么做賬務(wù)處理呢
從供應(yīng)商直接發(fā)貨給客戶,那供應(yīng)商開出的送貨單 應(yīng)該給我們公司還是給客戶
那如果突然一個(gè)月開始重分類,會(huì)有上面說的這種情況嗎?
你好,如果差異很大,是有可能的。