請熟悉私募基金公司賬務(wù)和稅務(wù)的老師進(jìn)！ 公司是私募管理人，有2個產(chǎn)品，小規(guī)模納稅人，想問下申報增值稅的時候，一個是我們收取的管理費(fèi)，屬于主營業(yè)務(wù)，還有一個是產(chǎn)品收益，這個產(chǎn)品收益，是客戶投資的錢取得的收益，和我們公司無關(guān)，只不過我們作為產(chǎn)品納稅義務(wù)人，需要申報這部分的增值稅，我想問下這種實(shí)務(wù)中，如果資管收益超過500萬，是不是會強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人，我查了稅務(wù)相關(guān)政策和12366解答的，都沒有正面回復(fù)這個的，而且小規(guī)模申報表不會區(qū)分自營和資管的，是合并申報的，看不到區(qū)分 而且對管理人來說，所得稅是只申報管理費(fèi)收入的，會導(dǎo)致增值稅和所得稅收入不一致
同學(xué)你好 ?這個按照你們實(shí)際的收入來申報 就是你們的管理費(fèi) 產(chǎn)品收益的增值稅是你們代扣代繳的
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老師，您好，我們公司發(fā)行了一個基金產(chǎn)品，然后會有一個第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費(fèi)或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報增值稅和附加稅。我們上個季度已經(jīng)申報了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因為這個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報所得稅嗎？
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老師，我們老板接手一家轉(zhuǎn)讓的建筑公司，小規(guī)模納稅人，轉(zhuǎn)讓前的2020年4到6月利潤表中只有管理費(fèi)用有數(shù)據(jù)3000,資產(chǎn)負(fù)債表是零申報，現(xiàn)金流量表有數(shù)據(jù)3000,今年他們沒有申報增值稅，企業(yè)所得稅，附加稅，我們接手這幾個月沒有業(yè)務(wù)收入，去稅務(wù)局報道和零申報前2個季度的各項稅，這個月申報7至9月份時，是財務(wù)報表和各項稅都是零申報嗎？
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我們公司的小規(guī)模納稅人，季度申報，以前同事把報表中的利潤表的本期金額公式全部設(shè)置為累計金額，導(dǎo)致之前申報的利潤報表都是錯誤的，本期管理費(fèi)都可高達(dá)兩百多萬，并且她也時不時會去調(diào)以前自己公司賬的數(shù)據(jù)，這個季度我肯定是按正確的數(shù)據(jù)去申報，那請問針對之前發(fā)生過的這種情況怎么處理比較好？
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想請教一下老師，公司是按收取各個門店的銷售收入的百分之五的管理費(fèi)來開票，作為公司收入，雇傭了客服為各個門店網(wǎng)上直播銷售，門店按銷售收入的百分之三付給客服作為工資發(fā)放，平時，各個門店的銷售收入全部都付給公司，公司扣除了管理費(fèi)，客服工資后再全部返還給各個門店，我想問，這種我是只確認(rèn)扣除的管理費(fèi)為收入嗎？扣除的給客服的部分做工資薪金申報？返還給各個門店的全部做其他應(yīng)付款？那我公司如果是小規(guī)模納稅人的話，十二個月收到的管理費(fèi)不超過500萬，就沒有增值稅，只要申報所得稅，申報各個客服工資薪金收入，對嗎？所得稅，每個月100萬以下就是2.5%的稅率，對嗎？
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1、我公司是一般納稅人，還有一家公司跟人家合伙開的小規(guī)模公司，那家不走賬，所有的收和支走的我們這邊的銀行賬戶，也沒多大的業(yè)務(wù)，就是幫我們加工，他們幫我們加工一些產(chǎn)品，員工工資都 從我們這里發(fā)的，怎么樣走賬合理一點(diǎn)？ 2、是不是他們走他們的賬，我們的往來開加工費(fèi)的成本票給我們，內(nèi)賬分開核算？外賬讓外賬會計處理下？ 3、小規(guī)模是一個季度45萬以內(nèi)不用交納稅？是月申報還是季申報，如果是季申報，那要上報和清卡怎么辦？
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雖然是代扣代繳的，但是申報的時候體現(xiàn)不了代扣代繳吧？小規(guī)模主表沒有代扣代繳項目
一般納稅人的申報表才有 在附表二的最下面
是的，那小規(guī)模納稅人只能合并申報了，會導(dǎo)致所得稅和增值稅收入不一致
如果這個收益超過500萬，還有轉(zhuǎn)一般納稅人的風(fēng)險
同學(xué)你好 這個你問問你們當(dāng)?shù)囟惥挚纯? 或者問問12366
問過了，沒有正面回復(fù)，只是說按規(guī)定超過500萬就要轉(zhuǎn)，因為我們這公司是當(dāng)?shù)匚ㄒ灰患宜侥迹€是剛成立的，沒有先例參考
這個沒有 小規(guī)模的我也沒見過代扣代繳 一般納稅人的才有
那一般納稅人代扣代繳，可以和自己業(yè)務(wù)區(qū)分開，就不會影響是嗎？
對的 附表二最下面就可以了
老師，不知道是不是我理解錯了，資管產(chǎn)品投資收益需要交增值稅嗎？
投資人購入各類資管產(chǎn)品持有期間（含到期）取得的非保本收益，不屬于增值稅征收范圍，不征增值稅。 投資人購入各類資管產(chǎn)品持有期間（含到期）取得的保本收益，應(yīng)按貸款利息收入繳納6%增值稅；小規(guī)模納稅人，增值稅的征收率3%
合同里沒注明保本的，就是不需要交增值稅，那我們公司也不產(chǎn)生代扣代繳義務(wù)了是嗎
嗯 那就沒有義務(wù)要代扣代繳了