老師，我想咨詢一下，我接手的這個(gè)企業(yè)是從代理記賬公司接過來的，公司最開始是另一個(gè)法人的，2018年有業(yè)務(wù)，2019年沒有業(yè)務(wù)，2020年6月，我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關(guān)系了），沒有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款（這些客戶和供應(yīng)商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒有關(guān)系），付也付不出去，收也收不回來了，我應(yīng)該怎么處理？第一個(gè)方法是：應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個(gè)做法有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？；第二方法：應(yīng)收做壞賬核銷，應(yīng)付做營業(yè)外收入，這樣的做法對繳納企業(yè)所得稅有什么影響？

英文分錄：Dale&Clark律師事務(wù)所在每年12月31日編制其財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，需要年終調(diào)整分錄的情況如下: (工作人員律師的a）工資在每月15日支付。自12月15日以來累積的薪金為17800美元，尚未入帳。 (b）該事務(wù)所正在一起民事訴訟中為J.R.斯通辯護(hù)。在審判期間，商定的律師費(fèi)為每天2000美元。審判在12月進(jìn)行了9天，預(yù)計(jì)要到1月底才能結(jié)束。目前還沒有向斯通收取任何法律費(fèi)用。（法律費(fèi)用都記錄在名為“法律費(fèi)用收入”的賬戶中。) 要求：在12月31日準(zhǔn)備兩個(gè)調(diào)整分錄，以記錄未記錄的工資支出和未記錄的法律費(fèi)用收入。英文分錄

老師你好，我公司今年發(fā)現(xiàn)，去年多計(jì)算了材料費(fèi)2000元，并且支付給了供應(yīng)商，也已經(jīng)計(jì)入去年損益，今年供應(yīng)商通過銀行把2000元退回來了，請問今年我如何做賬？是通過調(diào)整以前年度損益，還是直接沖紅今年的制造費(fèi)用？如果通過調(diào)整以前年度損益，那么會(huì)計(jì)分錄是什么？如果通過沖紅制造費(fèi)用，那么會(huì)計(jì)分錄又是什么？

老師?你好，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，交保證金收不回來把對方告了，2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒有發(fā)票，所以今年5月匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增，后來今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù)，賬務(wù)處理對嗎？然后9月份才收到法院開來的7千元的發(fā)票，這發(fā)票我要怎么入賬？24年匯算清繳時(shí)是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額？

老師有個(gè)公司做內(nèi)賬，他是兩個(gè)抬頭，兩個(gè)銀行流水，但是他是一家，沒辦法區(qū)分來計(jì)算，我可不可以只記24年的費(fèi)用，銀行流水也只選擇對應(yīng)24年的收入支出錄入，可不可以呢？24年的銀行里有支付 23年發(fā)票的費(fèi)用，材料采購的，還有人員工資的成本社保等。這些我都不入可以嗎？會(huì)不會(huì)有影響，他要的就是24年實(shí)際的盈虧和支出？