老師，20年3月，我們老板從公戶轉(zhuǎn)了一筆費，也不確定能不能回票。我當時就直接進管理費用（借管理費用，貸銀行存款）了，想著年度匯算清繳再調(diào)增，后面4月份這筆業(yè)務(wù)回了一張專票。忘記了3月份的事，又做了費用（借管理費用、應(yīng)交稅費—進項稅貸：現(xiàn)金）?，F(xiàn)在12月才發(fā)現(xiàn)，那之前做的這兩筆分錄怎么辦？

老師，我在做年終匯算清繳的時候發(fā)現(xiàn)利潤表里的管理費用跟科目余額表里的管理費用不一致，我查了賬目，我九月10月有兩筆分錄做錯了，這是2022年的已經(jīng)結(jié)賬了，我在匯算清繳時應(yīng)該怎么填才能讓利潤表的管理費用跟科目余額表管理費用一致?

老師你好，23年12月開的專用發(fā)票，由于開票錯誤，24年1月紅沖了并重新開出，但是1月份已經(jīng)繳納了24年4季度的增值稅的，我想問一下匯算的時候收入需要調(diào)整不？

老師好，我這邊有一筆款項在22年的時候做了應(yīng)收，22年的匯算時候已經(jīng)做過企業(yè)所得匯算了，23年的時候收的款，確認收入，做的增值稅，所以營業(yè)收入項和企業(yè)匯算時是沒有這筆款的，這就出現(xiàn)了問增值稅和所得稅匯算不一致的情況，我該怎么調(diào)整呢

老師，請問，我 2024 年 8 月份的時間有張憑證入錯科目了，本來是借：管理費用-工資，但是我入錯到管理費用-房租哪里去了，我是不是可以在 25 年 4 月份的時候紅沖，再做正確的分錄，但是我做匯算清繳的時候，需要減掉這個入錯的金額嗎再做納稅調(diào)增呢