老師，想問(wèn)下我之前有些費(fèi)用做到管理費(fèi)用-差旅費(fèi)里了但不符合稅前扣除，所以想所得稅匯算清繳時(shí)給調(diào)增，但不清楚應(yīng)該在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一行調(diào)整，假如需要調(diào)增1000元，我怎么填寫(xiě)？是需要把管理費(fèi)用-差旅費(fèi)的全部金額寫(xiě)在賬載金額里，稅收金額寫(xiě)賬載金額-1000元嗎？

老師，匯算清繳，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，5月31日之前取不得發(fā)票，要調(diào)增，在填業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出項(xiàng)時(shí)要減少這個(gè)沒(méi)票的費(fèi)用填嗎？比如 有票3000，無(wú)票1000、扣除類調(diào)整項(xiàng)目（三）填4000？無(wú)票填其他（十七）1000元？老師，匯算清繳，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，5月31日之前取不得發(fā)票，要調(diào)增，在填業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出項(xiàng)時(shí)要減少這個(gè)沒(méi)票的費(fèi)用填嗎？比如 有票3000，無(wú)票1000，業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出、扣除類調(diào)整項(xiàng)目（三），填有票和無(wú)票的總金額嗎？

老師，你好！我們公司現(xiàn)在要注銷。有些庫(kù)存商品我們做了報(bào)廢處理，進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在匯算清繳企業(yè)所得稅是否需要調(diào)增？在哪里調(diào)增呢？還有一部分是費(fèi)用發(fā)票沒(méi)有收到，也收不到了，我賬上也做的營(yíng)業(yè)外支出，匯算清繳是否也需要調(diào)增？在哪個(gè)項(xiàng)目上調(diào)增呢？

上年暫估了成本50萬(wàn)，期中匯算清繳前拿到了20萬(wàn)的發(fā)票怎么做賬，怎么申報(bào)匯算清繳？ 您好，沖回20萬(wàn)，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負(fù)，發(fā)票的是正 匯繳時(shí)納稅調(diào)增30，因?yàn)闊o(wú)票的成本費(fèi)用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無(wú)關(guān)的支出，賬載30，稅務(wù)0 請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)調(diào)增的30萬(wàn)要不要做 借：分配利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這筆分錄

老師，匯算清繳時(shí)業(yè)務(wù)招待費(fèi)按限額扣除，超出得部分調(diào)增。 但如果同時(shí)有些業(yè)務(wù)招待費(fèi)還是無(wú)票支付，這部分金額我也合計(jì)在其他調(diào)增事項(xiàng)填報(bào)了。是不是重復(fù)了？那該怎么填報(bào)呢？