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申報24年所得稅匯算清繳時,發(fā)現(xiàn)社保賬栽金額今提有補(bǔ)計提前兩年的合計數(shù)33402.4,實際屬于24年公司承擔(dān)的只有13206.07 社保費模塊該怎么填寫

2025-05-15 09:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-15 09:03

在 A105050 表中:賬載金額填 2024 年公司承擔(dān)的社保 13206.07 元;實際發(fā)生額按當(dāng)年實際繳納的公司承擔(dān)社保費填(若與賬載一致則為 13206.07 元 );稅收金額一般填 13206.07 元,有差異時據(jù)此算納稅調(diào)整金額

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這里實際和這個稅收都是9000,你申報的時候賬載金額也算在9000處理,因為你后面把另外的1000已經(jīng)調(diào)整了。
2020-10-29
你好,是在105050職工薪酬支出賬栽金額填寫80萬,稅收金額75萬。相當(dāng)你年前多暫估了,你后面怎么再調(diào)減呢
2022-03-03
同學(xué)您好,您今年支付的,那您明年匯算的時候可以做支付的大于計提的,再納稅調(diào)減,差額的補(bǔ)計提,補(bǔ)計提的,通過以前年度損益調(diào)整科目的
2022-05-14
你好!這10萬匯算清繳前發(fā)放,可以稅前扣除的,不用納稅調(diào)整的
2022-04-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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