制造業(yè)，去年籌建期。沒(méi)有收入，費(fèi)用都在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)核算。22年開(kāi)始按月分?jǐn)偂ｉ_(kāi)辦費(fèi)中有招待費(fèi)和白條的報(bào)銷。21年匯算清繳，是否需要填寫(xiě)15000納稅調(diào)整明細(xì)表？還是只在105080資產(chǎn)原值一列，把開(kāi)辦費(fèi)按負(fù)債表填寫(xiě)即可？等做22年匯算清繳時(shí)再把21年招待費(fèi)和白條福利費(fèi)等做調(diào)整？

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi) 300(基本戶的開(kāi)戶費(fèi)及手續(xù)費(fèi)) 匯算清繳怎么填？就到資產(chǎn)折舊表中填個(gè)開(kāi)辦費(fèi)的資產(chǎn)原值和資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)嗎？次年是不是可以一次攤銷？

請(qǐng)問(wèn)匯算清繳資產(chǎn)折舊攤銷表，第33行，這個(gè)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，填寫(xiě)的原值，是指從以前攤銷到現(xiàn)在的費(fèi)用是吧，比如有一項(xiàng)費(fèi)用，從20年攤銷開(kāi)始到現(xiàn)在的。那如果有攤銷的費(fèi)用在21年開(kāi)始21年結(jié)束，這種的就不算吧

我們是超市，有一個(gè)開(kāi)辦費(fèi)，2023年全年折舊是90000元，進(jìn)損益的只有一半，還有一半是超市里面其他百貨部分?jǐn)偭?，現(xiàn)在進(jìn)行匯算清繳了，資產(chǎn)折舊及攤銷部分的金額怎么填了，是填一半，還是都要填

老師，請(qǐng)問(wèn)基金會(huì)22年開(kāi)始就有一筆需要攤銷的開(kāi)辦費(fèi)，每個(gè)月進(jìn)行攤銷的，但是23年12月份開(kāi)始忘記了，那我現(xiàn)在能不能在24年11月份補(bǔ)做一筆攤銷分錄：23年12月-24年11月的攤銷費(fèi)用