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公司聘請專家,需要支付給專家2000元的勞務(wù)費(fèi),專家在電子稅務(wù)局app開票,有一個業(yè)務(wù)發(fā)生地,應(yīng)該怎么填呢?

2025-05-14 14:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-14 14:23

您好,這個填實(shí)際發(fā)生地就可以

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您好,這個填實(shí)際發(fā)生地就可以
2025-05-14
都可以的,有發(fā)票就可以做賬
2025-05-14
你好,代扣大腳個人所得稅(2000-800)*20%=240,支付1760
2024-07-12
你應(yīng)該轉(zhuǎn)2000元給專家。 雖然發(fā)票上注明由支付方代扣代繳勞務(wù)報酬個稅,但這并不意味著你要直接從支付給專家的款項(xiàng)中扣除個稅。 根據(jù)相關(guān)規(guī)定,勞務(wù)報酬所得個人所得稅的計算方法如下: 每次收入不超過4000元的,減除費(fèi)用按800元計算;每次收入4000元以上的,減除費(fèi)用按收入的20%計算。應(yīng)納稅所得額=每次收入額×(1-20%)。然后根據(jù)應(yīng)納稅所得額查找對應(yīng)的稅率和速算扣除數(shù),計算應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額。 在這個例子中,專家取得的咨詢費(fèi)為2000元,未超過4000元,減除費(fèi)用為800元,應(yīng)納稅所得額為1200元(2000 - 800)。對照勞務(wù)報酬所得個人所得稅預(yù)扣率表,預(yù)扣率為20%,速算扣除數(shù)為0,應(yīng)代扣代繳的個稅為:1200 × 20% = 240(元)。 之后,你需要按照規(guī)定進(jìn)行個稅的代扣代繳申報,而專家實(shí)際收到的金額為1760元(2000 - 240)。 具體的申報流程如下: 1.登錄自然人電子稅務(wù)局(扣繳端)。 2.進(jìn)行【人員信息采集】:人員狀態(tài)選“正?!保温毷芄蛷臉I(yè)類型選“其他”,完善其他各項(xiàng)信息填寫保存后報送。 3.【報表填寫】:點(diǎn)擊“綜合所得申報”→“勞務(wù)報酬(一般勞務(wù)、其他非連續(xù)勞務(wù))”,然后逐個“添加”或在模板中填寫后導(dǎo)入數(shù)據(jù)。 4.【申報表報送】:數(shù)據(jù)填寫無誤后,和其他綜合所得報表(或其他非居民所得報表)一起報送,有稅款的還要記得進(jìn)入繳款環(huán)節(jié)完成繳款。
2024-07-12
需要扣除的個稅=(2000-800)*20%轉(zhuǎn)1760
2024-07-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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