老師，去年12月底我計提了年終獎15萬 借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬 今年5月實際發(fā)放申報14萬，匯算清繳也添增了，那現(xiàn)在我要怎么做賬，發(fā)放，借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 那個差額1萬怎么處理

我公司12月預(yù)估了一筆服務(wù)費(fèi)，分錄是借管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)貸預(yù)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)。23年1月份收到這張4萬發(fā)票請問老師分錄應(yīng)該怎么寫。

老師您好，我有一個問題：去年有一張專票已經(jīng)認(rèn)證抵扣并報稅了，但是今年發(fā)現(xiàn)去年那張發(fā)票做賬分錄做錯了，應(yīng)該是借：管理費(fèi)用應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額貸：應(yīng)付賬款可是我寫成借：管理費(fèi)用貸：銀行存款忘記寫進(jìn)項稅了，這個該怎么調(diào)整？

1月份收到一張發(fā)票，是一月份開具的，但屬于12月份發(fā)生的費(fèi)用，請問對這張發(fā)票應(yīng)該編寫憑證進(jìn)一月份的賬，還是進(jìn)十二月份的賬？那筆費(fèi)用用銀行存款支出的憑證已經(jīng)在12月份做了，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，現(xiàn)在收到發(fā)票后要做借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款的憑證，那現(xiàn)在收到一月份開具的這張發(fā)票后要做的借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款的憑證要做在一月份的賬還是十二月份的賬？

24年一月補(bǔ)記入了一張費(fèi)用專票，借管理費(fèi)用9500，進(jìn)項稅500，貸預(yù)付賬款1萬，今年發(fā)現(xiàn)，這張發(fā)票其實23年12月份就已經(jīng)被員工報銷了，借管理費(fèi)1萬，貸銀行存款1萬，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么調(diào)整處理