2024年暫估成本18萬（分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本18萬貸：應(yīng)付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發(fā)票，10萬費(fèi)用類發(fā)票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我應(yīng)該怎樣編制相關(guān)的分錄呢？
借，應(yīng)付賬款18萬， 貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)18萬， 借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸，應(yīng)付賬款15萬
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老師我問下18年年底暫估了49萬的發(fā)票，19年1月才回來，回來的是52.3萬，之前的會(huì)計(jì)做的分錄是紅沖49萬的暫估，重新入了一個(gè)52.3萬的成本，但她沒用以前年度損益調(diào)整科目，而是直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，這個(gè)賬現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)??？
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假設(shè)2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時(shí)做賬分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報(bào)益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬 貸:以前年度報(bào)益調(diào)整10萬 借:以前年度損益調(diào)整10萬 貸:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫(kù) 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
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老師，我去年暫估成本10萬，取得的發(fā)票12萬，暫估費(fèi)用5萬，取得發(fā)票2萬，后面取得的發(fā)票我沖紅原來暫估的分錄，重新入賬，那這個(gè)1萬的差額是我要調(diào)整的對(duì)吧，當(dāng)時(shí)暫估的分錄是 借 管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 暫估
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如果之前有暫估，做的借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，應(yīng)付賬款—暫估， 現(xiàn)在匯算清繳沒有取得成本票，，老板要交稅，沒有以前年度損益調(diào)整科目，老師我該怎么做分錄呢
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2024年暫估成本18萬（分錄借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本18萬貸：應(yīng)付賬款-暫估18萬，25年開回來5萬的成本發(fā)票，10萬費(fèi)用類發(fā)票，剩下的3萬要交稅，帳套里沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我應(yīng)該怎樣編制相關(guān)的分錄呢？
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老師好 想問下 去年的一筆收入 按照未開票收入入賬 今年要求補(bǔ)開發(fā)票 請(qǐng)問如何做賬呢
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由于做賬錯(cuò)誤，25年5萬的發(fā)票計(jì)入一季度的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，10萬的發(fā)票計(jì)入一季度管理費(fèi)用，這樣影響了2025年度利潤(rùn)，我應(yīng)該怎樣調(diào)整
還是做賬錯(cuò)誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據(jù)25年一季度報(bào)表的利潤(rùn)暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？
在這個(gè)月， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
那主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用會(huì)在報(bào)表中出現(xiàn)負(fù)數(shù)，正常嗎？
這個(gè)問題呢？ 還是做賬錯(cuò)誤，我把24年的暫估18萬，在25年做了相反科目的紅沖，又根據(jù)25年一季度報(bào)表的利潤(rùn)暫估了13萬，我能再做相反的分錄沖回來嗎？
你當(dāng)月就沒有正數(shù)的嗎？沒有證書的話，正?？梢?。只要收入大于成本就行。
不可以，你跨年了，盡量的不要用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本管理費(fèi)用。
當(dāng)月沒有正數(shù)，收入也沒有大于成本，那已經(jīng)用了成本和費(fèi)用這兩個(gè)科目，一季度稅也報(bào)完了，我應(yīng)該怎么修改呢
做到第2季度或是去更正都行，自己選擇。