2019年計(jì)提12月份工資金額是20萬，1月份實(shí)際發(fā)放金額是12萬，分錄：計(jì)提12月份工資：借：主營業(yè)成本-工資 2000000 貸:應(yīng)付職工薪酬 200000 1月份沖減多計(jì)提工資 借：應(yīng)付職工薪酬 80000 貸：利潤分配-未分配利潤 80000 這樣對(duì)不對(duì)

老師，我們收到稅局通知寫虛開發(fā)票，不得作為稅前扣除的有效憑據(jù)，核增公司成本20萬，調(diào)整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 現(xiàn)在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向?qū)幔?借：其他應(yīng)付款 20 貸：以前年度損益調(diào)整20 借：以前年度損益調(diào)整20 貸：未分配利潤20

老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬發(fā)票 第一筆 借主營業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆； 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤分配未分配利潤20 借利潤分配未分配利潤20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒收到發(fā)票暫估30萬 借主營業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發(fā)票那筆負(fù)數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做？做完總感覺賬不對(duì)，不是應(yīng)該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？

老師，年前公司沒有取得成本發(fā)票，由于成本發(fā)票品類多，我年前分錄如下 借：庫存商品-暫估 200萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 200萬 借：主營業(yè)務(wù)成本-配件費(fèi) 200萬 貸：庫存商品-暫估 200萬 年后1月份開始陸陸續(xù)續(xù)取得，鋼管，工字鋼，建筑模版等材料的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我取得一張就紅沖部分金額，再按發(fā)票金額入賬，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣做能行嗎？ 借：庫存商品-工字鋼 20萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）0.26萬 貸：應(yīng)付賬款-鋼鐵廠 借：庫存商品-暫估 -20萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -20萬 同時(shí) 借：主營業(yè)務(wù)成本-配件費(fèi) -20萬 貸：庫存商品-暫估 -20萬 借：主營業(yè)務(wù)成本-配件費(fèi) 20萬 貸：庫存商品-工字鋼 20萬

老師，我們是私立學(xué)校，2024年12底暫估12月工資20萬，2025年2月份實(shí)際發(fā)放11萬，等于多暫估成本8萬，12月做的分錄是 借 成本20萬 貸 應(yīng)付工資20萬， 2025年2月實(shí)發(fā)11萬做分錄是 借 應(yīng)付工資 20萬 貸 以前年度損益 20萬 借 以前年度損益 11萬 貸 現(xiàn)金 11萬分錄對(duì)不對(duì)