2021年匯算清繳時發(fā)現(xiàn)會計漏做了一個月的工資，賬上和實際發(fā)放了11萬，實際發(fā)生和申報應該是12萬，那工資薪金的賬載金額，實際發(fā)生額，稅收金額可以填12萬，然后在2022年的賬上補計提和發(fā)放嗎？借未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸銀行存款

匯算清繳的職工薪酬支出明細表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因為去年借貸方金額不一樣，一部分年終獎在2月份發(fā)放的，12月份計提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計提的金額發(fā)放了的，實際發(fā)生額是不是就應該填寫貸方的金額呢？

老師，比如2022年一次性支付了某員工2014-2020年的社保10萬，2014–2020年的社保每年都進行了計提。如果2022年應付職工薪酬社保貸方發(fā)生額20萬，借方發(fā)生額30萬（含2014-2020計提10萬），匯算清繳填寫薪酬表時，填寫賬載金額20萬、實際發(fā)生額30萬，稅收金額填多少

老師，如果2022年1-11月份工資已經(jīng)發(fā)放10萬，但是2022年12月份的工資5萬在2022年2月份計提的，在2023年2月份支付的，那我在年度匯算清繳的時候的應付職工薪酬的賬載金額跟實際發(fā)生額，分別應該填寫多少金額

老師，現(xiàn)在做匯算清繳，A105050工資薪酬支出表，想問12月的工資及年終獎都是計提數(shù)與實發(fā)有差距，比如我年終獎工資一起計提10萬，實際后面發(fā)放是11萬，那我＂實際發(fā)生額＂欄12月算11萬還是10萬。如果我按12萬，23年調(diào)減1萬，那我申報24年時我又得調(diào)增1萬。這樣是不是很麻煩