2014-2020每年都做調(diào)增了

賬載金額填寫20萬，實際金額稅收金額30萬。

這樣填的話，表上調(diào)減10萬，就會涉及到退稅，但這10萬是2014-2020年的，是否需要更正2014-2020各年度申報表呢，

其他的不需要修改的，你在今年支付下去就可以了。

我的意思是說2014-2020年的調(diào)增額，于2022年一次性支付了，直接在2022年匯算清繳做了調(diào)減10萬元，然后涉及退稅問題，稅務局能同意這樣做嗎

是的，是的，是這么做的

五年以內(nèi)的可以 超過的不行 你看下14-16年多少

老師，我沒有看明白，我現(xiàn)在做匯算清繳，調(diào)減10萬嗎？您說的五年是什么意思

抵扣五年以內(nèi)的費超過的不能抵扣了 調(diào)減不能是10萬 有一部分不能難過抵扣

那我現(xiàn)在稅收金額就不能填30了，應該填20+（2017年至2021年的調(diào)增額）

對的，是的，是這么做的。

老師，五年以內(nèi)是從哪年開始算

你好，2022年往前數(shù)五個數(shù)

老師，還有個問題，如果2022年貸方發(fā)生額20萬中含有調(diào)整2014-2020年社保，因為2014-2020年每年計提的社保和社保局計算的不一致，所以在2022年計提時一次性做了調(diào)整，比如調(diào)整額是2萬，賬載金額填20還是18？

調(diào)整分錄做的管理費用的嗎 是的話20

調(diào)整做的管理費用，借方發(fā)生額也包括這個調(diào)整額，填寫實際發(fā)生額時，也不用考慮剔除這個調(diào)整額吧，就是說賬載金額填貸方發(fā)生額、實際發(fā)生額填借方發(fā)生額，都不用考慮剔除調(diào)整以前年度的金額2萬