但是都沒有抵扣，待認(rèn)證狀態(tài)

嗯嗯，那么就是待認(rèn)證的進(jìn)項

明細(xì)科目里的待認(rèn)證進(jìn)項稅額跟這個對不上 為什么

你要看明細(xì)賬都是哪些？不只是那個待認(rèn)證進(jìn)項稅額，那個是一級科目的余額，是所有下級科目貸方-借方的余額合計

哦 報表里的應(yīng)交稅費(fèi)就是明細(xì)賬的應(yīng)交稅費(fèi)一級科目的余額是一致的是吧

是的，就是那個意思的

資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)的50多萬，因為沒有抵扣，但是增值稅申報的留抵是0 這樣不匹配會不會異常

你調(diào)整在其他流動資產(chǎn)體現(xiàn)就行

調(diào)整什么 怎么調(diào)整

把應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)的50多萬調(diào)整為0，在其他流動資產(chǎn)體現(xiàn)50多萬

寫一個分錄嗎 怎么寫

不需要寫分錄，只是報表直接調(diào)數(shù)字

這樣不行吧 直接改掉 應(yīng)交稅費(fèi)調(diào)0的話 有沒有稅務(wù)風(fēng)險呢老師

做賬沒錯，只是做報表時需要重分類